──2019年7月26日在上海市嘉定区六届人大常委会第二十七次会议上

嘉定区人大财经委员会副主任委员、常委会预算工委主任 肖拥军

主任、各位副主任，各位委员：

区人民代表大会财政经济委员会在区人大常委会预算工作委员会预审的基础上，结合《关于嘉定区2018年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对区政府提出的《上海市嘉定区2018年财政决算报告》进行了审查。

区人民政府提出的2018年本级决算是：

全区一般公共预算收入2699201万元，为年度预算的99.1%，增长7.0%，加上市财政与本区的结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入等，收入总量4415727万元；全区一般公共预算支出3914531万元，完成年度预算的96.7%，增长5.6%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金等，支出总量4415727万元；收支平衡。

区本级一般公共预算收入1086498万元，为年度预算的104.8%，增长5.9%，加上市财政与本区的结算收入、区财政与镇财政结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入，收入总量2827027万元；区本级一般公共预算支出2396626万元，完成年度预算的96.6%，增长3.4%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金等，支出总量2827027万元；收支平衡。

菊园新区、嘉定工业区一般公共预算收入451995万元，为年度预算的109.8%，增长15.4%，加上与区财政的结算收入，收入总量465458万元；菊园新区、嘉定工业区一般公共预算支出448280万元，完成年度预算的97.5%，增长8.0%，加上补充预算稳定调节基金，支出总量465458万元；收支平衡。

政府性基金收入612206万元，为年度预算的123.5%，加上市财政与本区的结算收入、政府专项债券转贷收入、动用上年结余等，收入总量688629万元；政府性基金支出523833万元，完成年度预算的99.5%，加上调出资金、政府专项债务还本支出等，支出总量684821万元；政府性基金收支结余3808万元。

国有资本经营收入10965万元，为年度预算的100.0%，加上动用上年结余，收入总量14006万元；国有资本经营支出14006万元，完成年度预算的99.9%；收支平衡。

经审查，财经委员会认为：

2018年，区政府在区委的领导下，紧紧围绕区域经济高质量发展，城市高品质建设，社会高水平治理的工作要求，落实积极的财政政策，支持经济转型发展，不断优化财政支出结构，进一步夯实财政管理基础，各项工作取得了新的成效。加强制度建设，强化预算监督和考核，提升部门预算编制的规范性和科学性；完善债务管理体制机制，摸清了底数，遏制了增量，有效防控地方政府债务风险；强化预算绩效目标管理，优化绩效目标设置，绩效目标覆盖面进一步扩大。对2017年度决算审计中发现的问题，有关部门高度重视，采取有效措施，积极整改落实，整改效果与往年相比有明显提高。2018年区本级预算执行和其他财政收支审计紧紧围绕区委、区政府中心工作，重点关注政策措施贯彻落实、财政资金使用绩效等内容，探索运用了新的审计方法，拓宽了审计的深度，加大了跟踪督查的力度，有效发挥了审计部门的职能作用。

2018年区本级预算执行的总体情况良好，完成了区六届人大三次会议批准及区六届人大常委会第十八次会议审查通过调整的区2018年预算。财经委员会建议本次会议批准2018年区本级决算，批准区财政局局长胡明华受区政府委托所作的《上海市嘉定区2018年财政决算报告》，并作出相应的决议。

对2018年区本级决算中反映的问题，区政府及有关部门要引起高度重视。主要是：科学合理安排预算的水平有待进一步提高；预算编制、执行的主体责任意识有待进一步加强；预算绩效管理的覆盖面有待进一步扩大等。

按照《预算法》和《上海市预算审查监督条例》要求，为进一步做好财政预算工作，财经委员会提出如下建议：

1、进一步加强财政收支管理工作。充分考虑减税降费政策、经济形势变化等影响财政收入稳定增长的不确定因素，合理确定收入目标。加强区域经济发展、税源税收的研究与分析，努力培育新的收入增长点；依法加强收入征管，确保各项收入应收尽收。牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，大力压减一般性支出，优化财政支出结构，将有限财政资金用于政府实事工程、重大项目与民生政策保障项目。强化预算刚性约束，进一步提高预算支出执行的时效性和均衡性，确保年度预算支出任务按时完成。加强预算支出标准体系建设，完善预算项目库建设，强化预算科学性、合理性。

2、进一步提高预算管理水平。推动预算绩效管理全面实施，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强财政重点绩效跟踪力度，推进绩效评价结果运用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。进一步完善区镇财政体制，合理划分区镇财政事权，强化事权与支出责任划分的约束力，加强转移支付监管工作。提高中期财政规划编制质量，逐步建立中期财政规划对年度预算的约束机制。财政部门要加强部门编制预算的监督指导，尤其是对占区本级预算资金总量较大的部门，进一步提高预算的精准和细化程度。强化政府债务管理，坚决制止各类不规范融资，防范潜在风险。

3、进一步发挥审计监督作用。落实党中央对审计工作的部署和区委审计委员会第一次会议要求，依法全面履行审计监督职责，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。拓展审计监督的广度和深度，加大对市委和区委重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计力度，加大对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度，加大对重点民生资金和重大项目审计力度。各部门要积极主动支持配合审计工作，依法自觉接受审计监督，认真整改审计查出的问题，深入研究和采纳审计提出的建议，完善各领域政策措施和制度规则。区政府应在2019年11月底前，将整改情况向区人大常委会报告。

以上报告，供常委会会议审议时参考。