──2019年7月26日在上海市嘉定区六届人大常委会第二十七次会议上

嘉定区财政局

嘉定区人大常委会：

受区人民政府的委托，就本区2019年上半年预算执行情况，向区人大常委会报告如下，请予审议。

2019年是中华人民共和国成立70周年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键之年，在中共嘉定区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，财政部门坚持稳中求进工作总基调，加力提效落实积极的财政政策，优化财政支出结构，上半年财政收支运行总体情况良好。

一、上半年一般公共预算收支执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况及特点

上半年，全区一般公共预算收入1728116万元，同比增收18354万元，增长1.1%，完成年初预算的60.4%。其中：其中：区本级收入560949万元，同比下降6.3%；菊园新区、嘉定工业区收入290684万元，同比下降0.6%；镇级收入876483万元，同比增长7.1%。主要特点如下：

1、一般公共预算收入稳中有增

受国家减税降费政策、特强产业市场下滑等多方面减收因素的影响，今年前五个月，本区财政收入负增长，低于历年和全市平均增幅。至6月底，一般公共预算收入的增幅回升至1.1%，高于全市平均增幅1.0个百分点，全市排名第八。一般公共预算收入总量保持全市第三的排名，进度达60.4%，超额完成了“时间过半，任务过半”的目标。

2、减税降费政策全面落实到位

随着1月1日起新个税法实施、小微企业迎来普惠性减税以及4月1日起下调增值税税率，减税降费的政策效应逐步显现，税收统计数据显示：上半年，增值税、企业所得税和个人所得税三大税种减税规模达74.5亿元（涉及区级税收近19亿元）。

3、免抵调库有力支撑收入稳定

上半年，动用增值税免抵调库732332万元，比上年增长132.5%，是今年财政收入保持稳定的重要因素。但同时，截至目前的增值税免抵调库存量已全部用完，下半年可动用的免抵调库规模将远小于上年同期367014万元，保持全年收入稳定的压力持续。

（二）一般公共预算支出执行情况及特点

上半年，全区一般公共预算支出1672207万元，同比下降17.2%，完成年初预算的44.5%。其中：区本级支出825543万元，同比下降31.3%，完成年初预算的38.3%；菊园新区、嘉定工业区支出260296万元，同比增长9.3%，完成年初预算的56.1%；镇级支出586368万元，同比增长0.9%，完成年初预算的51.4%。一般公共预算支出主要呈现以下特点：

1、进一步保障民生持续改善

区本级教育支出153281万元，完成年初预算的37.5%。主要用于进一步深化教育综合改革，稳步提高生均经费定额标准，加大学校基础设施建设投入力度，支持学区化集团化办学模式推进，推动青少年科技集散地建设，推进学校人文科技内涵建设课程，加强民办教育扶持和奖励，促进教育人才柔性流动，加快推进教育现代化发展。上半年，教育支出执行进度较慢的主要原因是学校房修项目在准备阶段，设备购置类项目大部分仍处于政府采购招标阶段。

区本级卫生健康支出76173万元，完成年初预算的36.4%。主要用于保障公立医院和基层医疗卫生机构经费需求，保障嘉定中心医院改扩建、安亭医院迁建和江桥医院基本建设项目的顺利推进，支持医疗设备购置和信息化建设；对符合条件的市民社区医疗互助帮困计划对象增设照护补助，支持开展老年人免费健康体检，支持疾病防治和筛查。上半年，卫生健康支出执行进度较慢的主要原因是江桥医院开办费需要重新评估，相关支出还未达到支出进度要求。

区本级社会保障和就业支出184268万元，完成年初预算的60.4%。主要用于落实各项民生补助政策，对万人就业等公益性岗位实行就业补助，对高校入伍大学生、退役军人给予退役安置补助，对残疾人等困难群体提供基本生活保障和就业机会；落实老年综合津贴、征地养老资金，保障养老服务机构建设和运营，满足多层次养老服务需求。

区本级文化旅游体育与传媒支出14439万元，完成年初预算的33.9%。主要用于保障上海保利大剧院、博物馆等标志性文化场馆的日常运行和维护，进一步提升文化体育场馆服务功能；做好上海汽车文化节、全民健身等文体旅游活动的经费保障工作。上半年，文化旅游体育与传媒支出执行进度较慢的主要原因是海上文博苑建设项目慢于预期，年初安排的筹备经费无法支付；示范区建设等工作经费目前处于实施阶段，需要项目实施完成后再支付。

2、进一步推动城乡融合发展

区本级城乡社区支出96829万元，完成年初预算的41.4%。主要用于保障公共基础设施建设，支持11号线陈翔路站、嘉闵高架建设项目建设，支持道路新建和维修、绿化路灯养护、绿道建设；落实垃圾焚烧厂环境补偿费，改善居民生活环境质量。上半年，城乡社区支出执行进度较慢的主要原因是部分道路新建项目进度慢于预期，尚未安排相关支出。

区本级农林水支出56923万元，完成年初预算的26.6%。主要用于科技兴农项目，支持梅山猪种质资源保护、粮食蔬菜新品种选育和技术推广，促进实现农业提质增效；加大水体治理投入力度，保障河道综合整治工程、农村生活污水处理工程以及河道疏浚工程的顺利实施。落实南翔污水厂投资补助费，支持生态优先、绿色发展。上半年，农林水支出执行进度较慢的主要原因是受种植季节性因素影响，部分项目经费三季度开始启动执行。

区本级节能环保支出21868万元，完成年初预算的34.5%。主要用于落实产业结构调整专项资金，支持节能减排，改善生态环境；安排垃圾处置费，促进垃圾减量化、资源化、无害化处置，提升市容环境品质；保障城北大居外围配套供水和周边生活配套项目建设。上半年，节能环保支出执行进度较慢的主要原因是陈行原水支线、泰和水厂扩建等项目启动较慢，上半年尚未落实支出。

区本级交通运输支出20622万元，完成年初预算的28.1%。主要用于保障道路养护维修工程，落实公交运营补贴，满足市民出行需求,为市民提供更优质的服务。上半年，交通运输支出执行进度较慢的主要原因是部分道路维修和养护项目进度放缓，上半年尚未落实相关支出。

3、进一步提升产业核心竞争力

区本级科学技术支出37262万元，完成年初预算的32.2%。主要用于推进科创中心重要承载区建设，通过区科技双创券形式，鼓励中小微企业技术创新；安排“十三五”张江专项发展资金，支持联影医疗人脑研究成像设备研制及示范应用平台项目；安排高精尖企业补贴资金，用于联影医疗高端医疗影像设备生产及示范基地建设贷款贴息；安排国际汽车城区域招商资金，用于产业扶持和重点企业开办、租金、运营专项扶持；安排“小巨人计划”奖励资金，用于培育一批能为嘉定经济带来增长新动力的小巨人企业。上半年，科学技术支出进度较慢的主要原因是部分扶持项目尚处申报审核阶段，信息化建设项目大部分尚处于招标阶段，未达到支出要求。

二、政府性基金预算收支执行情况

上半年，政府性基金预算收入 271044万元，同比增长64.1%，完成年初预算的53.9%。

其中：国有土地使用权出让收入222384万元，同比增长64.0%；国有土地收益基金收入29649万元，同比增长431.6%；城市基础设施配套费收入9330万元，同比下降34.0%；污水处理费收入9681万元，同比下降1.8%。

上半年，政府性基金预算支出476140万元，同比增长212.2%，完成年初预算的90.9%。

其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出431756万元，完成年初预算的104.9%。主要是用于征地和拆迁补偿支出302971万元，土地开发支出40000万元，城市建设支出62609万元，农村基础设施建设支出3760万元，土地出让业务支出2332万元, 廉租住房支出741万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出19343万元。支出超过年初预算的原因，是按规定执行年中市财政局下达的土地储备专项债券，主要用于南翔镇、汽车城、工业区、江桥镇等区域的土地储备。

国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出10000万元，完成年初预算的50.0%。主要用于出让地块前期成本结算。

城市基础设施配套费安排的支出6967万元，完成年初预算的41.9%，主要用于住宅建设基地范围内的市政道路、学校等公建配套设施建设。

污水处理费及对应专项债务收入安排的支出5616万元，完成年初预算的18.8%，用于支付大众、安亭和南翔污水厂污水处理费。

彩票公益金安排的支出545万元，完成年初预算的20.4%，其中用于社会福利的彩票公益金支出535万元，用于教育事业的彩票公益金支出10万元。

债务付息支出21256万元，完成年初预算的50.3%，用于政府专项债券利息支出。

三、国有资本经营预算收支执行情况

上半年，国有资本经营预算收入12495万元，完成年初预算的98.3%，同比增长14.0%。其中：利润收入4007万元，股利、股息收入8488万元。

上半年，国有资本经营预算支出尚未发生。

四、政府债务执行情况

2019年6月末，政府性债务余额3383642万元，比上年末增加549600万元，增长19.4%，其中：一般债务余额1789898万元，比上年末增加133800万元，增长8.1%；专项债务余额1593744万元，比上年末增加415800万元，增长35.3%。

上半年，通过市财政局发行政府债券，新增政府债务631000万元，其中：一般债券177000万元，专项债券454000万元。

上半年，还本付息支出98166万元，其中：一般债务还本支出27200万元，付息支出11510万元；专项债务还本支出38200万元，付息支出21256万元。

五、上半年财政管理情况

上半年，区财政局按照依法理财要求，着力夯实财政管理基础，提升财政科学化、精细化管理水平，改革财政支持方式，推进全面预算绩效管理，全面保障财政资金规范运行。

1、认真贯彻落实减税降费政策

为深入贯彻党中央、国务院关于实施更大规模减税降费的重大决策部署，确保各项减税降费政策措施不折不扣落实到位，区政府多次召开会议，促进本区财税系统上下进一步统一思想、提高认识，层层压实减税降费工作责任的同时，加强对纳税人的宣传、培训，提高公众知晓度，认真做好数据的分析研判，密切关注政策执行效应，切实将减税降费政策落实到位。

2、努力加强财政收支预算管理

贯彻落实政府带头过紧日子的要求，坚持勤俭办一切事业，梳理公用经费和项目支出，着重压缩机关事业运行经费，对除政府实事工程、重大项目及民生政策保障项目等刚性支出外的一般性支出，在年初预算的基础上力争压缩10%以上，将有限财政资金统筹用于社会保障、教育、环境保护、社会治理等急需保障的民生领域。

3、积极推进财政管理制度改革

积极贯彻落实十九大提出的“全面实施绩效管理”战略部署与财政部、市财政局关于全面实施预算绩效管理的有关意见，印发了《嘉定区2019年预算绩效管理工作要点》，明确了2019年预算绩效管理工作的重点和目标。加快推进国库集中支付电子化改革，在区级预算单位全面实施国库集中支付电子化管理的基础上，启动街镇支付电子化管理试点改革。积极贯彻上海市委、市政府批准的《嘉定区机构改革方案》，全面落实财政机构改革任务，科学配置机构职能，理顺部门职责关系。

4、持续提升区域经济发展动力

响应长三角区域一体化发展的国家战略，用好政策推动长三角区域产业体系优化升级，探索以创新模式发挥政企联动效应，与温州市、昆山市、太仓市和上汽集团等部门进行沟通对接，促成共同发起成立“长三角产业升级股权投资基金”，基金首期规模为100亿元，目前已完成多方合作框架协议的签订。建立健全本区涉农资金统筹整合长效机制，充分发挥财政政策对实施乡村振兴战略的基础保障作用，支持农业农村发展领域部门内和部门间涉农资金的统筹整合，全力推进农业综合补贴政策改革试点。完善区内企业跨镇迁移利益分配政策，引导和规范企业有序、自主流动，促进区域经济保持平稳健康发展。

5、不断夯实财政管理基础

为确保机构改革工作平稳有序推进，我局统筹谋划、积极作为、强化措施，按照“人随编走、费随事转”的标准实行预算额度分配，做好经费保障工作，同时提出了《关于切实做好我区区级机构改革中有关国有资产管理工作的通知》，强化机构改革过程中的国有资产管理，严防国有资产流失。开展预算单位银行账户开设自查工作，加强资金存放管理，确保财政资金安全高效使用。做好政府债券资金减量发行后的处置预案，积极化解债券减量发行后对我区资金保障的影响，完善政府债务和政府隐性债务的月报制度，及时跟踪政府债券的日常使用，督促相关单位及时使用政府债券资金并形成实物工作量，提高政府债券资金的使用效率。稳妥推进2019年国有资产报告工作，对我区企业国有资产、行政事业性国有资产、自然资源国有资产等情况进行了汇总分析，进一步提高我区国有资产管理公信力和透明度。

六、下半年工作打算

下半年经济增长的压力仍然存在，许多不确定因素将继续影响本区财政收入的平稳增长，财政收支任务依然艰巨，我们将在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督、支持下，认真贯彻落实中央、上海市关于做好财政预算管理支持落实减税降费政策的有关要求，振奋精神、全力以赴，确保完成各项财政收支任务，重点做好以下工作：

1、努力保持全年收入稳定

一要提高政治站位，坚决贯彻落实国家和本市各项减税降费政策，让企业和人民群众有实实在在的获得感。二要继续密切关注宏观政策经济形势变化，加强对区域经济发展、税源税收的研究以及对重点企业、重点行业运行情况的跟踪对比分析，继续支持产业转型升级和新兴产业发展，努力培育新的收入增长点，确保财政收入与经济发展的良性互动增长。三要规范组织财政收入，坚决不能虚收实付，坚决不收过头税和乱收费，要依法加强收入征管，努力确保全年财政收入稳定。

2、继续加强财政预算管理

继续落实政府过“紧日子”的相关要求，坚持按精打细算、勤俭节约的要求压缩一般性支出，修订综合公用经费定额，严格部门预算审核，强化财政预算约束，严格控制追加预算，切实加快预算执行进度，提高财政资金使用效率。认真落实中央、上海市关于全面实施预算绩效管理的相关要求，围绕本区预算绩效工作重点，完善配套制度，组织各预算单位、部门开展政策解读及业务培训，推动区镇两级开展评估、跟踪、评价及目标编制等一系列工作，区级预算向全面覆盖目标推进，镇级预算要大幅提高绩效评价比例，推进绩效评价结果应用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

3、不断完善区镇财政管理体制

加强区对街镇专项转移支付管理，制定《嘉定区对镇专项转移支付管理暂行办法》，规范专项转移支付的设立和调整，建立健全专项转移支付定期评估和退出机制。出台《基本公共服务领域区镇财政事权与支出责任划分意见》，合理划分区镇财政事权，统一同领域内区镇共同事权的区镇分担原则、分担方式和分担比例，强化事权与财权划分的约束力。

4、着力夯实财政管理基础

按照最新权责发生制财务报告编制要求，开展自下而上政府综合财务报告的编制工作，完整反映政府资产负债及运营情况，优化财政资源配置。继续做好2018年决算公开工作，落实《地方政府债券信息公开办法（试行）》，设立政府债务信息公开专栏，细化公开政府债务限额、余额、使用安排和还本付息等情况，深化公开国有资产占有使用情况，新增《资产负债情况表》，更全面反映部门（单位）的年度国有资产管理情况，新增预算绩效管理工作开展情况和财政重点评价项目的绩效评价报告的公开工作，进一步扩大财政信息公开面。

以上报告，请予审议。