──2020年8月28日在上海市嘉定区第六届人民代表大会

常务委员会第三十八次会议上

嘉定区人大常委会委员、人大财经委主任委员、常委会预算工委主任  肖拥军

主任、各位副主任，各位委员：

区人民代表大会财政经济委员会在区人大常委会预算工作委员会预审的基础上，结合《关于嘉定区2019年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对区政府提出的《上海市嘉定区2019年财政决算报告》进行了审查。

区人民政府提出的2019年本级决算是：

全区一般公共预算收入2707301万元，为年度预算的100%，加上市财政与本区的结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入等，收入总量4116715万元；全区一般公共预算支出3564564万元，完成年度预算的96.7%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金等，支出总量4116715万元；收支平衡。

区本级一般公共预算收入1055320万元，为年度预算的101.9%，加上市财政与本区的结算收入、区财政与镇财政结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入等，收入总量2489531万元；区本级一般公共预算支出2121834万元，完成年度预算的97.7%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金等，支出总量2489531万元；收支平衡。

菊园新区、嘉定工业区一般公共预算收入428105万元，为年度预算的96.4%，加上与区财政的结算收入、动用预算稳定调节基金等，收入总量440125万元；菊园新区、嘉定工业区一般公共预算支出418458万元，完成年度预算的95.6%，加上补充预算稳定调节基金，支出总量440125万元；收支平衡。

政府性基金收入888272万元，为年度预算的116.8%，加上市财政与本区的结算收入、政府专项债券转贷收入、动用上年结余等，收入总量1497316万元；政府性基金支出964260万元，完成年度预算的95.1%，加上调出资金、政府专项债务还本支出等，支出总量1296423万元；政府性基金收支结余200893万元。

国有资本经营收入12495万元，为年度预算的100.0%，加上动用上年结余，收入总量15564万元；国有资本经营支出11609万元，完成年度预算的99.7%；国有资本经营预算结余456万元。

经审查，财经委员会认为：

2019年，区政府在区委的领导下，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，聚焦补短板、促发展的需要，努力优化公共财政支出结构，确保财政收支运行平稳，稳步推进财政各项改革工作，推动区域经济高质量发展。确保减税降费政策落地生效的同时，依法依规加强税收收入和非税收入的征收，努力实现应收尽收；切实贯彻落实政府带头过紧日子的要求，大力压减一般性支出，优先保障民生、城市能级提升和高质量发展等重点领域资金需求；大力盘活财政存量资金、存量资产，积极应对一般公共预算收入增长放缓压力；坚持底线思维，坚决遏制新增政府隐性债务，着力保障合理融资需求。对2018年度决算审计中发现的问题，有关部门高度重视，采取有效措施，积极整改落实。2019年区本级预算执行和其他财政收支情况审计紧紧围绕区委、区政府中心工作，重点关注预算管理、绩效管理、资产管理等内容，探索运用了新的审计方法，扩大了审计的覆盖面，加大了跟踪督查的力度，有效发挥了审计部门的职能作用。

2019年区本级预算执行的总体情况良好，完成了区六届人大五次会议批准及区六届人大常委会第三十次会议审查通过调整的区2019年预算。财经委员会建议本次会议批准2019年区本级决算，批准区财政局局长胡明华受区政府委托所作的《上海市嘉定区2019年财政决算报告》，并作出相应的决议。

对2019年区本级决算中反映的问题，区政府及有关部门要引起高度重视。主要是：预算执行管理有待进一步加强；转移支付制度有待进一步完善；预算绩效管理的广度和深度有待进一步拓展等。

按照《预算法》和《上海市预算审查监督条例》要求，为进一步做好财政预算工作，财经委员会提出如下建议：

1、切实加强财政收支管理。面对疫情防控常态化和复杂多变的国内外经济形势，要及时把握经济运行动态变化，加强对财政收入预测分析，不断强化对重点行业、重点企业和重点税种财政收入的动态跟踪，依法开展组织税收收入工作。强化财政支出管理，财政资金分配要突出重点，聚焦贯彻落实新发展理念、推进供给侧结构性改革、打好三大攻坚战、产业转型升级，进一步优化财政支出结构，加强重点领域支出保障，提高财政资金使用效益。认真落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，有效对冲疫情影响。切实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，政府带头过紧日子，坚持艰苦奋斗、勤俭节约原则，严格控制一般性支出，压减不必要的行政开支。

2、不断完善预算管理制度。要加强预算执行管理，及时解决预算执行中出现的问题，增强预算执行的约束力。要全面实施预算绩效管理，强化资金使用部门和单位主体责任，进一步扩大绩效管理范围，推动绩效评价结果运用，努力实现绩效管理和资金管理有效衔接。要完善政府投资项目管理，健全项目计划与预算执行的衔接机制，切实增强投资建设项目绩效管理。要加强政府债务管理，强化政府债务资金安排、使用情况的跟踪监督，提高政府债务资金使用效益。

3、继续强化审计监督工作。要围绕本区“十四五”规划编制工作，确定审计监督计划，进一步聚焦审计重点，继续加大对支出预算和政策执行的审计监督力度，促进提高财政资金使用绩效和政策实施效果，助力“六保”“六稳”扎实推进。继续完善审计报告工作机制，做好全方位、常态化、渗透式的“经济体检”工作，注重反映预算管理、财税体制等方面存在的体制机制问题，分析原因、提出建议，起到治已病、防未病的重要功能。按照全国人大关于《进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》要求，建立健全审计查出问题整改的长效机制，切实加强管理、完善制度、强化问责。根据常委会年度工作要点安排，区政府应在2020年12月的常委会会议上，报告整改情况。

以上报告，供常委会会议审议时参考。