──2021年7月26日在上海市嘉定区第六届人民代表大会

常务委员会第五十次会议上

嘉定区人大财经委副主任委员  徐青

主任、各位副主任，各位委员：

区人民代表大会财政经济委员会在区人大常委会预算工作委员会预审的基础上，结合《关于嘉定区2020年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对区政府提出的《上海市嘉定区2020年财政决算报告》进行了审查。

区人民政府提出的2020年本级决算是：

全区一般公共预算收入2204000万元，为年度预算的100%，加上市财政与本区的结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入等，收入总量4013594万元；全区一般公共预算支出3093004万元，完成年度预算的96.5%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金等，支出总量4013594万元；收支平衡。其中，区本级一般公共预算收入总量2756544万元，支出总量2756544万元，收支平衡；菊园新区、嘉定工业区一般公共预算收入总量358097万元，支出总量358097万元，收支平衡。

政府性基金收入2342387万元，为年度预算的99.6%，加上市财政与本区的结算收入、政府专项债券转贷收入、动用上年结余等，收入总量3057345万元；政府性基金支出1958073万元，完成年度预算的98.4%，加上政府专项债务还本支出、结转下年支出、调出资金等，支出总量2730532万元；政府性基金收支结余326813万元。其中，区本级政府性基金收入总量3057345万元，支出总量2730532万元，收支结余326813万元。

国有资本经营收入15745万元，为年度预算的100.0%，加上上级补助收入，收入总量15864万元；国有资本经营支出10357万元，完成年度预算的99.5%，加上调出资金、结转下年支出等，支出总量15200万元；国有资本经营预算结余664万元。

经审查，财经委员会认为：

2020年，在市委、市政府和区委的坚强领导下，区政府坚决贯彻落实国家和上海市的各项决策部署，牢牢把握稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极应对疫情冲击，努力在危机中育先机、于变局中开新局，全力推动区域经济平稳健康高质量发展。强化疫情防控资金保障，及时分解下达抗疫特别国债等新增财政资金，有效发挥其经济稳定器作用；进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，支持解决“老、小、旧、远”等民生短板问题；不折不扣落实“过紧日子”有关要求, 降低行政运行成本，加大结转结余资金收回力度；着力规范和加强部门预算管理, 积极推进全面实施预算绩效管理, 建立健全预算绩效管理制度体系。对2019年度决算审计中发现的问题，有关部门高度重视，采取有效措施，积极整改落实。2020年区本级预算执行和其他财政收支情况审计围绕区委、区政府中心工作，聚焦主责主业，重点关注预算管理、绩效管理、政府性债务管理等内容，着力加强政策落实情况跟踪审计，较好履行了审计监督职能。

2020年区本级预算执行的总体情况良好，完成了区六届人大六次会议批准及区六届人大常委会第四十二次会议审查通过调整的区2020年预算。财经委员会建议本次会议批准2020年区本级决算，批准区财政局局长胡明华受区政府委托所作的《上海市嘉定区2020年财政决算报告》，并作出相应的决议。

对2020年区本级决算中反映的问题，区政府及有关部门要引起高度重视。主要是：个别债券项目执行缓慢；预算编制及调整不够到位；预算绩效管理有待加强等。

按照《预算法》和《上海市预算审查监督条例》要求，为进一步做好财政预算工作，财经委员会提出如下建议：

一、强化预算约束，不断完善预决算管理工作

要密切关注区域经济形势变化，加强综合经济部门间沟通联系，关注重点企业、重点税源变化，进一步做好收入预测研判等工作，确保收入目标顺利完成。要增强忧患意识、风险意识，坚持底线思维，在财政收支总体上仍处于紧平衡状态下，精打细算安排各项支出，把每一笔钱用在刀刃上、紧要处，真正过“紧日子”。要进一步强化预算约束，规范政府收支行为，加强对预算执行情况的动态监控。要牢固树立预算法定意识，强化部门的预算支出主体责任，严格控制预算调剂、预算调整，提高预算编制的科学性和精准性，做好2022年预算编制工作。

二、加强绩效监管，提高财政资金使用效益

要进一步增强绩效理念，扎实推进全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。要完善事前绩效评估机制，推进绩效工作关口前移，强化绩效目标扩围提质；做好项目预算绩效跟踪“双监控”，适时开展财政重点绩效跟踪；强化绩效评价结果应用，探索绩效评价结果与完善政策、预算安排和改进管理挂钩的途径和方法。要及时关注以前年度债券资金使用情况，对久未使用的债券资金，适时调整用途，提高债券资金使用绩效。

三、狠抓问题整改，充分发挥审计监督作用

要进一步提高站位、深化认识、防微杜渐，切实抓好审计查出问题整改落实，不断提升全区预算执行和绩效水平。要坚持问题导向，在“治已病”上出实招、开良方，在查找问题原因上全面深入、实事求是；在落实整改举措上抓紧抓早、精准到位；在突破整改难点上不避不推、加快解决；在提升整改成效上结合重点、相互促进。要注重长效治理，在“防未病”上下功夫、提实效，强化制度保障，严肃审计整改工作；强化结果运用，增强审计监督效能；强化内审功能，发挥内审第一道防线作用。要进一步聚焦审计重点，拓展审计的广度和深度，高质量推进审计全覆盖，加大对支出预算和政策执行的审计监督力度。根据常委会年度工作要点安排，区政府应在2021年12月的常委会会议上，报告整改情况。

以上报告，供常委会会议审议时参考。