──2022年7月28日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第二次会议上

嘉定区财政局

上海市嘉定区人民代表大会常务委员会：

受区人民政府的委托，现向区人大常委会报告本区2022年上半年预算执行情况，请予审议。

上半年，在中共嘉定区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，面对新冠肺炎疫情对经济运行带来的严重冲击，财政部门坚持稳中求进工作总基调，持续加强财政政策逆周期调节功能，全力做好疫情防控资金保障工作，全面落实政府过紧日子要求、扎实做好“六稳”“六保”工作，为区域经济社会发展尽力提供财力保障。

一、上半年一般公共预算收支执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况及特点

上半年，全区一般公共预算收入1147467万元，同比减收294412万元，下降20.4%，完成年初预算的43.6%。其中：区本级收入完成363968万元，同比下降36.8%；菊园新区、嘉定工业区收入完成217499万元，同比下降15.8%；镇级收入完成566000万元，同比下降6.8%。上半年一般公共预算收入主要呈现以下特点：

一是收入整体下降。上半年区级收入减收294412万元，下降20.4%，其中：税收收入减收239067万元；非税收入减收55345万元。疫情前（1-2月）区级收入保持在8.9%以上的增长速度，但受疫情冲击、制造业企业停摆等影响，4月和5月区级收入下降明显，单月分别减收68.9%和74.8%，导致上半年区级收入增幅比1-2月下降了29.3个百分点。

二是减税降费力度明显。落实推进组合式减税降费政策，进一步加大增值税留抵退税政策力度，在更多行业实施存量和增量全额留抵退税，上半年总收入，增值税留抵退税476465万元，六税两费减免11000万元，制造业中小微企业缓税131417万元，在有效缓解市场主体现金流紧张等问题的同时，进一步增加了收入增长的压力。

三是区本级收入降幅大于全区。受疫情影响，行政事业性收费、城市综合管理费等非税收入大幅下滑，同比减收55345万元；留抵退税上解市级财政政策调整，同比增加16984万元；汽车城核心区财政体制调整，同比减收52766万元，上述减收因素导致区本级收入降幅比全区平均降幅增加16.4个百分点。

（二）一般公共预算支出执行情况及特点

上半年，全区一般公共预算支出1712436万元，同比增长9.9%，完成年初预算的45.3%。其中：区本级支出915974万元，同比增长13.3%，完成年初预算的42.3%；嘉定镇街道、真新街道和新成路街道支出34259万元，同比下降22.2%，完成年初预算的50.2%；菊园新区、嘉定工业区支出218517万元，同比下降4.9%，完成年初预算的44.9%；镇级支出543686万元，同比增长14.2%，完成年初预算的51.2%。区本级一般公共预算支出主要呈现以下特点：

一是全力支持疫情防控经费保障。上半年财政支出主要用于保基本、保抗疫支出，其中区本级疫情防控累计支出159303万元，主要包括：防疫物资及必要生活物资保供支出78341万元、核酸检测支出11200万元、隔离点、核酸检测点建设支出5900万元、一线医务人员工作补贴4751万元、疫苗接种支出1185万元、其他防疫支出57926万元。

二是持续加大民生事业投入力度。坚持教育优先发展、做好社保政策落实等支出需求，区本级一般公共预算支出915974万元，主要集中于社会保障和就业支出、卫生健康支出和教育支出，三项合计占区本级一般公共预算支出的50%，区本级十一大类民生支出占比75.7%，同比增长8.2%；其中：城乡社区支出、卫生健康支出和住房保障支出分别增长99.0%、74.5%和53.3%。

三是支出进度总体慢于预期。受上半年疫情影响，各项工作开展进度较慢，支出相对滞后，区本级一般公共预算支出完成年初预算的42.3%，慢于序时进度和上半年达到49%的市级财政支出执行考核要求，其中：商业服务业等支出、交通运输支出、农林水支出执行率较低。

二、政府性基金预算收支执行情况

上半年，政府性基金预算收入383182万元，同比增长192.9%，完成年初预算的38.3%。

其中：国有土地使用权出让收入357186万元，同比增长281.9%；城市基础设施配套费收入14212万元，同比下降32.4%；污水处理费收入11784万元，同比下降27.7%。

上半年，政府性基金预算支出381881万元，同比下降1.7%，完成年初预算的38.6%。其中区本级政府性基金预算支出309532万元，同比下降8.8%，完成年初预算的31.8%。

区本级政府性基金预算支出项目执行情况：

国有土地使用权出让收入安排的支出217045万元，完成年初预算的27.2%。主要是用于征地和拆迁补偿支出66172万元，城市建设支出86934万元，农村基础设施建设支出1449万元，土地出让业务支出854万元，廉租住房支出896万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出60740万元。

债务付息支出23505万元，完成年初预算的43.4%。

国有土地收益基金安排的支出3892万元，完成年初预算的6.2%，用于嘉定污水厂污泥资源化利用项目建设。

城市基础设施配套费安排的支出9186万元，完成年初预算的27.8%，主要用于住宅建设基地范围内的市政道路、学校等公建配套设施建设。

污水处理费安排的支出15877万元，完成年初预算的63.5%，用于支付大众、新城污水厂污水处理费。

其他政府性基金预算支出：国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出40000万元。彩票公益金安排的支出27万元，完成年初预算的0.8%。

三、国有资本经营预算收支执行情况

上半年，国有资本经营预算收入19472万元，同比增长38.8%。

上半年，国有资本经营预算支出4605万元，完成年度预算的27.4%。

四、上半年财政重点工作推进落实情况

上半年，根据区人大七届一次会议的有关决议和审查意见要求，区级财政部门充分发挥财政资金在“稳预期、提信心”等方面的作用，有效应对新冠肺炎疫情影响，切实加强对常态化疫情防控、扩大有效投资、促进经济重振等各项工作的资金保障。

（一）全力以赴当好疫情防控坚强后盾

一是加强制度管理，明确疫情防控经费操作口径。一方面，下发《关于做好区级疫情防控防治财政资金保障工作提示》，督促提醒相关部门建立健全疫情防控资金内控机制，进一步加强和规范区疫情防控资金的使用和管理，确保资金使用安全和效益；另一方面，制订《嘉定区新冠肺炎疫情防控经费分级负担操作口径》（嘉财发〔2022〕7号）、《操作口径》的补充事项（一）（嘉财发〔2022〕9号），详细梳理经费类别，厘清各项经费内容，明确经费归口部门和区镇两级负担范围，确保防控资金预算安排合理有序。

二是规范资金使用，确保疫情防控资金落实到位。一方面，区财政积极做好直达资金分配和使用管理，截至6月底，已分配下达直达资金指标116102万元，分配进度100%；另一方面，依托预算管理一体化系统实时监控防疫资金用途，确保防疫资金专款专用，在规范疫情防控资金管理的前提下，足额拨付抗疫资金249392万元，有效保障疫情防控工作顺利推进。

三是强化资金监管，切实发挥财政资金使用效益。一方面，建立联审机制，督促预算单位加强资金内控管理，在加快资金拨付效率的同时强化绩效监控，加强对防疫资金的财政监督管理；另一方面，建立疫情防控物资进出库台账、建立健全紧急采购内控机制，提高资金使用效益，确保资金支出依据充分，支出范围、标准合理合规，支付流程完整规范。

（二）实实在在落实好助企纾困政策

一是全面落实组合式税费支持政策。根据《上海市推进落实新的组合式税费支持政策工作实施方案》相关要求，结合本区实际，制订《嘉定区推进落实的新组合式税费支持政策工作实施方案》，加大政策落实推进力度，合计退缓税费（区级收入）78000万元，最大程度释放政策红利，切实发挥“放水养鱼”的政策作用。

二是全力推进行政事业单位小微企业房屋租金减免工作。制定了《关于做好2022年嘉定区区级行政事业单位减免小微企业和个体工商户房屋租金相关工作的通知》和《减免房屋租金工作的补充通知》，明确租金减免具体工作内容和时间节点，加大减免力度、简化办理程序，帮助市场主体纾困解难。

三是缓解中小企业融资难问题。助力区域内中小微企业有序复工复产，制定并启动嘉定区抗击疫情助企纾困中小微企业政策性融资担保费补贴政策，切实有效缓解小微企业融资难、融资贵的问题，为产业引领、创新服务、创业支持提供活力。

（三）坚定不移保障和改善民生

一是兜牢兜实“三保”底线。一方面，切实践行政府“过紧日子”的有关要求，大力压减非重点、非刚性支出，其中：区本级公用经费压减8803万元，一般性项目支出压减121340万元；另一方面，建立完善动态监测机制，按月统计“三保”支出预算执行情况，确保相关民生和工资政策及时足额落实到位，保障基层财政平稳运行。

二是全力支持教育事业发展。在经济下行，财政收支平衡难度进一步加大的情况下，确保教育支出预算不减，同时加快学校新建工程、完善中小学信息化基础设施环境建设，进一步优化教育资源配置，保障好教育各类重点支出，助力我区教育质量提升。

三是着力提高城市精细化管理水平。建立健全区级城市维护管理的常态长效机制，完善本区城维项目应急管理机制和城维项目储备申报程序，进一步理顺区级城维项目的立项、计划、预算管理以及实施体制机制，提高基础设施维护质量和维护水平。

（四）齐心协力促进经济社会高质量发展

一是聚焦重大项目，推进政府投资建设。持续推进嘉定新城建设、融入和推动虹桥国际开放枢纽建设等重大战略任务，加大申报地方政府专项债券力度，申请政府专项债券11.9亿元，为区域基础设施建设推进做好资金保障工作，加快重点区域内新基建、公共配套设施建设进度。

二是主动服务大局，加快战略性新兴产业发展。上半年累计支出3.26亿元，对张江国家自主创新示范区、战略性新兴产业（“四新”企业集聚）创新集群、产学研合作项目、“科技双创券”、8英寸MEMS研发中试线、新能源汽车功能型平台、高企认定资助科创大厦等给予资金支持。

三是统筹各类财政资金，切实落实全域无政府隐性债务任务。根据政府隐性债务化解方案，通过盘活财政存量资金、发行政府债券等方式，筹措各类财政资金，在5月底前不折不扣完成政府隐性债务清零工作，将全域无政府隐性债务这一党中央、国务院的重大决策落到实处。

五、下半年财政收支情况及工作重点

从全年看，要完成年初人代会确定的目标存在很大的困难，但受到基本支出刚性不减、抗疫和稳住经济各项政策支出大幅增加等多重因素影响，全年财政收支平衡难度加大，收支矛盾较为突出。

下半年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，我们将坚持稳字当头，稳中求进，围绕常态化疫情防控和经济社会发展，重点做好以下工作：

（一）狠抓收入，确保全年收支平衡

一是在全面落实新一轮组合式减税降费政策的同时，依法依规加大组织挖潜力度，促进各项收入应收尽收、应缴尽缴。

二是全力促投资、促消费、促招商，挖掘内需潜力，激发市场活力，努力涵养税源，扩大税基，同时全面梳理非税收入来源。

三是加大土地出让规模，加快资金回笼，加快土地成本和收益的清算，以缓解区本级和部分街镇的资金压力。

（二）有保有压，优化财政支出结构

一是积极贯彻“过紧日子”的要求，严格落实公用经费压减30%，一般性项目支出压减50%的目标要求，做深做实支出压减工作。

二是严格预算执行，确保重点民生项目，将压减资金优先用于支持疫情防控、保障“三保”支出、加快经济恢复等必要支出，切实把有限的资金用在“刀刃”上。

三是强化预算绩效管理，将“花钱必问效、无效必问责”理念贯穿到财政资金分配、使用和监管全过程，加强绩效结果应用，推动预算绩效管理提质增效。

（三）防范风险，规范债券项目管理

一是加快2022年专项债券支出进度，督促相关预算单位加快项目推进，尽快形成实物工作量，及时跟踪、统计债券资金拨付使用情况，确保债券资金及时到位，提高债券资金使用效益。

二是加强政府债务风险管理，积极构建“借、用、管、还”相统一的地方政府债务管理机制，进一步规范政府融资机制，坚持“开前门、堵后门”，坚决遏制新增政府隐性债务，保持区域无隐性债务这一来之不易的成果。

三是做好政府专项债券发行工作，早谋划、早准备，提前启动2023年债券申报工作，做好债券项目准备、评估遴选等前期工作，提高项目质量，扩大政府专项债券发行规模，补充建设财力投入的不足。

（四）推进改革，提升财政管理能力

一是持续推进政府购买服务改革相关事项，严格规范政府购买服务管理，对卫生、养老、就业、教育等重点领域加大改革力度，持续增进民生福祉，不断提升公共服务质量和效率。

二是稳步推进非税票据电子化改革工作，年内实现本区13家卫生服务中心和8家医疗机构的医疗票据电子化全覆盖，确保财政资金安全高效运行。

三是修订投资监理考核细则，进一步明确投资监理在工程各个阶段的工作内容和职责，完善考核形式，强化投资监理工作质量与成效，提升财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

四是完善区对街镇转移支付制度，合理确定区对街镇转移支付规模，强化区级政府统筹推进区域内基本公共服务均等化的能力，提升转移支付资金配置与政策目标的匹配度，推动财政资金聚力增效。

面对2022年严峻复杂的财政收支形势，我们将在中共嘉定区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，克难奋进、积极作为、全力以赴推动财政各项工作取得新成绩。