──2023年7月28日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

嘉定区人大财政经济委员会主任委员  韩忠顺

主任、各位副主任，各位委员：

区人民代表大会财政经济委员会在区人大常委会预算工作委员会预审的基础上，对区政府提出的《上海市嘉定区2022年财政决算报告》、《上海市嘉定区2022年区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》进行了审查。现将审查结果报告如下：

区人民政府提出的2022年本级决算是：

全区一般公共预算收入2307243万元，完成年度预算的99.2%，加上市财政与本区的结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入等，收入总量5640145万元；全区一般公共预算支出3890847万元，完成年度预算的97.3%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、安排预算稳定调节基金等，支出总量5640145万元；收支平衡。区本级一般公共预算收入总量3968168万元，支出总量3968168万元，收支平衡；嘉定镇街道、真新街道和新成路街道一般公共预算收入总量75650万元，支出总量75650万元，收支平衡；嘉定工业区、菊园新区一般公共预算收入总量505851万元，支出总量505851万元，收支平衡。

政府性基金收入2603415万元，完成年度预算的100.4%，加上市财政与本区的结算收入、政府专项债券转贷收入、动用上年结余等，收入总量2993865万元；政府性基金支出1290675万元，完成年度预算的97.4%，加上政府专项债务还本支出、结转下年支出、调出资金等，支出总量2546152万元；政府性基金收支结余447713万元。区本级政府性基金收入总量2979301万元，支出总量2531588万元，其中补助下级支出97026万元；收支结余447713万元。

国有资本经营收入19472万元，完成年度预算的100%，加上上级补助收入和上年结余收入，收入总量25557万元；国有资本经营支出16551万元，完成年度预算的98.5%，加上调出资金，支出总量22087万元；国有资本经营收支结余3470万元。

经审查，财经委员会认为：

2022年，区政府及其财政等部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大精神，积极落实区委决策部署和区七届人大三次会议有关决议要求，坚持稳中求进工作总基调，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，充分发挥财政在优化资源配置、调节收入分配、统筹疫情防控和经济社会发展等方面的职能作用。全力支持疫情防控，及时调整优化年度预算，切实做好财政资金保障；强化财政收支管理，确保预算收支平衡，着力落实纾困和新的组合式税费支持政策，强化政策资金保障；发挥重大项目和民生工程对扩投资、稳增长的带动作用；落实各项民生惠民政策，优先保障“三保”等重点支出。通过有力保障和改善民生，促进消费需求释放，提振市场信心。财政政策注重精准、可持续，重点支出保障坚实有力，财政运行总体平稳。2022年区本级预算执行的总体情况良好，财经委员会建议本次常委会会议批准区人民政府提出的嘉定区2022年区级财政决算（草案）。

区审计局对2022年区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，围绕提高加强政策服务、促进保障和改善民生、强化协同监督力量，重点反映了区级和部门预算执行、重大政府投资和重点专项资金项目、国有资产管理等审计情况，并对审计查出问题进行了具体原因分析，提出了审计建议。审计工作报告指出，部分单位预决算编制不够准确、执行管理不够到位；有的部门支出决算数相比预算数变动较大；个别部门专项资金使用和绩效管理不规范等。这些问题需要区人民政府及其财政部门高度重视，认真落实整改。

按照《中华人民共和国预算法》和《上海市预算审查监督条例》要求，为进一步做好财政预决算工作，财经委员会提出如下建议：

一、进一步加强财政收支管理，提升财政资金使用绩效

要加强财政收入情况的分析研判，及时把握财税收入形势，加强对重点税源的监控，特别是重点企业发展对财政收入的影响分析，密切跟踪重大投资项目进展动态，将组织财政收入工作落到实处，努力实现应收尽收。积极培植税基，在厚植发展新优势中实现经济可持续增长的成效。要加强财政支出管理，严格预算执行，提升预算刚性约束。对重点支出和重大投资项目资金使用情况的动态跟踪管理，着力体现重大政策实施效果与重点支出、重大项目的资金使用绩效，提高区级建设财力的运行效率和效益。强化绩效评价结果运用，将绩效评价结果作为安排预算的重要参考依据，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。

二、进一步深入推进财政预算管理改革，加强财政资金监管

认真贯彻落实国家有关加强财会监督工作的重要决策部署，加强预算管理一体化系统建设，稳步推进财政项目库和支出标准体系建设，进一步提升财政预算管理规范化、科学化水平，提高预算编制质量。全面推进会计管理、国有资产管理、政府采购、预决算公开等制度落实，强化行政事业单位内部控制规范，不断夯实管理基础、提升管理效能。按照全市统一部署，积极推进成本预算绩效管理改革。依法接受人大监督，实现预算管理一体化系统与人大预算联网监督系统的对接，更好发挥监督协同效应。加强债务监督管理，科学合理规范安排债券资金，夯实项目储备库建设，切实做到“项目等资金”的效果。做好资金募集与项目建设资金需求之间的有机衔接，提高债券资金使用效率和效益。

三、进一步督促查出问题整改到位，强化审计监督实效

对照《2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中发现的问题，区政府要加强审计查出问题整改落实工作的督促检查，定期组织“回头看”专项检查，推动形成审计整改高压态势，对尚未整改落实到位的问题紧盯不放、一追到底。加强对问题产生原因的深入分析，在预算调整和以后年度预算编制时，加大挂钩力度，强化资金、资产、资源的“三资”统筹和预算约束，切实提高财政资金配置效率和使用效益。做好审计整改“下半篇文章”，压实整改主体责任，全面整改审计查出的问题，聚焦管理的薄弱环节和风险点，提出针对性意见和建议，推动被审计单位建立健全内控制度。区人民政府及有关部门要认真扎实做好审计查出问题的整改工作，在2023年底前向区人大常委会报告整改情况。

以上报告，供常委会会议审议时参考。