──2024年1月4日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第十七次会议上

嘉定区审计局局长  张杰

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告嘉定区2022年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作的部署推进情况

2023年7月28日，区七届人大常委会举行第十二次会议，听取和审议了《区政府关于2022年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加强审计整改提出了审议意见。区委、区政府对财政审计整改工作高度重视，8月22日，区政府召开审计整改专题推进会，部署和推进审计查出问题的整改工作。

相关部门、单位严格落实审计整改专题会议要求，切实承担审计整改主体责任，制定整改方案，建立整改台账，逐项逐条狠抓落实。有关主管部门认真履行行业监管责任，主动牵头，通过深化改革完善体制机制，推动标本兼治，做到整改一个问题、规范一个领域，切实提升监督管理实效。推动各类监督贯通协同，纪检监察、巡视巡察、审计机关进一步强化“纪巡审”联动，区人大常委会预算工委会同区审计局对预算管理、工程建设管理等重点领域开展调研和督促整改，区政府督查室将往来款长期挂账等重要审计整改事项纳入督查范围，促进整改到位，区审计局加强跟踪督促检查，组织审计整改“回头看”，提升审计整改质效。

二、审计查出问题的整改情况

截至2023年12月底，2022年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告揭示的问题，应整改36个问题，已整改32个问题。有关部门和单位通过收回结余资金、统筹盘活、调整账务及加快拨付等方式整改问题金额16525.29万元，制定或完善相关规章制度22项。

（一）区本级财政管理审计查出问题的整改情况

1.关于存量资金的安排使用情况未在决算草案中披露的问题。区财政局已在2022年财政决算报告中对2022年动用存量资金87966.39万元进行披露。

2.关于街道预算体制改革推进滞后的问题。区财政局已制订《嘉定区街道财政管理体制暂行办法》，2024年起，将街道及所属部门的财政收支全部纳入区本级预算管理。

3.关于债券项目统筹使用不够科学合理的问题

（1）个别债券项目推进缓慢的问题。1个项目已完成187万元资金的拨付使用；2个项目未使用的债券资金6039万元已收回，作为存量资金统筹使用。

（2）个别债券项目的资金规划与需求不匹配的问题。区财政局已收回结余资金3046.02万元，并健全完善债券管理使用机制。

（二）区级部门预算执行及全覆盖审计查出问题整改情况

1.关于预算管理优化不到位的问题

（1）预算编制不细化的问题。7家单位组织对预算编制的专题培训，夯实预算编制主体责任，规范预决算编制；1家单位对重点项目制定对应的资金管理办法。

（2）项目预算执行率低的问题。区财政局将预算执行纳入年终预算单位绩效考核，并与预算压减安排挂钩。相关单位明确预算编制执行中各部门的职责，定期跟踪、通报预算执行情况。

2.关于财政资金统筹管理力度有待加强的问题

（1）资金拨付管理不到位的问题。1家单位已将4万元补助资金拨付完成；1家单位已按原渠道收回专项资金结余65.52万元，并上缴区财政；1家单位已对下拨专项资金统一审核。

（2）资金上缴不及时的问题。5家单位及时清理，上缴区财政357.08万元；1家单位已收回宕存在项目承接机构的结余资金195.77万元，并上缴区财政；1家单位已对长期宕存的结转资金5万元进行账务核销。

（3）往来款清理不及时的问题。2家单位已完成长期宕账往来款的清理工作，上缴区财政78.03万元，调整账务115.61万元。

（4）支付报销不合规的问题。相关单位通过完善经费管理办法、明确费用报销标准等方式加强管理，收回不合规支出0.49万元。

3.关于预算绩效管理较为薄弱的问题。相关单位制定了《绩效管理实施办法》，加强重点项目绩效管理，规范绩效目标或指标设置，强化绩效自评结果审核，优化评价结果反馈。区财政局将整改结果纳入年度预算绩效工作考核中。

4.关于内控制度执行不到位的问题

（1）采购程序不规范的问题。2家单位加强采购管理，规范采购流程，通过跟踪检查等方式，举一反三，强化落实。

（2）制度执行不严格的问题。1家单位已修订完善《非政府采购项目采购工作管理办法》；2家单位完善采购流程，规范合同签订条款。

（3）内部管理不到位的问题。3家单位完善物资领用记录，加强现金收支管理，开展内部自查工作，修订完善财务管理内控制度。

（三）重大项目和重点专项资金审计查出问题整改情况

1.关于重大政府投资项目管理方面存在的问题

（1）对参建单位的监管不到位的问题。2家单位采取措施，落实施工现场管理规定，严格按照考核管理办法强化约束，加强全过程投资控制。

（2）成本控制把控不严的问题。2家单位已收回多付资金173万元，调整账务759万元。

（3）工程合同把关不力的问题。2家单位已完善合同管理，按照合同约定扣减费用收回资金28万元。

（4）招投标不够规范的问题。2家单位组织开展采购管理办法专题培训，加强招标采购实施管理，严格审核把关。

2.关于老年人健康管理服务专项资金方面存在的问题

（1）部门之间数据不共享的问题。区卫生健康委加强部门间信息共享，完善老年人健康体检方案，统一参与体检人群口径和享受范围，确保同一人同年内不重复参加体检。

（2）医疗机构与体检中心体检数据不共享的问题。区卫生健康委将通过升级家医信息化平台，打造全区统一健康数据中心，实现体检数据无缝对接公卫健康档案。

（3）体检信息系统不够完善的问题。区卫生健康委已升级老年人体检信息系统，搭建统一服务框架，进行可视化标记，优化更新系统规则，限制同一用户的体检信息重复登记录入。

3.关于科技专项资金方面存在的问题

（1）个别专项资金管理制度未及时修订的问题。区科委已起草《嘉定区城市数字化转型专项资金实施细则》，规范对“智慧城市”专项资金的使用管理。

（2）科技专项评审环节不够规范的问题。区科委严把评审关，细化分值设置，规范专家评审行为。精简创建示范活动，取消科普村（居）创建示范活动。

（3）资金使用绩效有待提升的问题。区科委修订《嘉定区创新创业载体管理办法》，鼓励各类载体创新盈利模式；制定《嘉定区高新技术企业认定资助管理办法》《2023年街镇科技和信息化工作考核办法》等文件，做好高新技术企业的亲商稳商工作。

（四）国有资产管理审计查出问题整改情况

1.关于区管企业国有资产管理方面存在的问题

（1）对外投资和借款管理不够规范的问题。区国资委出台《嘉定区区管企业主业目录（2023版）》等文件，进一步明确主业投资发展方向。1家企业创新园中园建设模式，规范对外投资管理；2家企业已落实投资计划编制工作，完善投资计划执行报告制度；1家企业已完善投后定期走访管理机制和第三方机构对管理人年度报告及审计报告评价机制，持续跟踪重大风险投资项目进展。

（2）工程建设管理不到位的问题。4家企业严格执行工程管理相关规定，通过考核、检查等事后监督，强化工程项目执行；1家企业已编制完成竣工财务决算；1家企业已对工程项目建设专户进行清理并完成销户。

（3）往来款项未及时清理的问题。2家企业已清理长期宕账往来款项，上缴财政251.7万元，向企业和个人清退资金2181.24万元，收回资金441.57万元，调账处理2583.61万元。

2.关于行政事业性资产管理方面存在的问题

（1）资产处置效率不高的问题。区财政局已完善资产处置机制，通过加强过程监管提高处置效率，并将引进具备相关资质的资产处置企业，拓宽处置渠道。

（2）资产入账不及时的问题。2家单位已将13.65万元资产补入资产系统，并同步账务处理；3家单位已在资产系统中更正资产信息。区机管局会同区财政局推进房屋权证办理和集中统管工作，督促及时办理房屋相关手续。

（3）资产管理不规范的问题。3家单位已对固定资产开展全面盘点清查工作，并建立定期清查制度。

3.关于自然资源资产管理方面存在的问题

（1）部分工程渣土回填耕地缺少全过程监管的问题。1个镇重新修订规范工程渣土管理的相关文件，明确各部门职责，严格控制卸点备案，进一步细化审核备案流程；委托有资质的检测机构完成土壤检测，根据土壤检测报告落实地块耕种，避免地块抛荒。

（2）部分耕地、林地改变土地用途的问题。35.23亩耕地、35亩林地已恢复原有土地用途。

（3）部分设施农用地改变项目用途的问题。3个设施农用地项目1155平方米已恢复设施农用地项目用途。

三、后续整改工作安排及措施

除上述情况外，由于工作机制、程序履行等方面的原因，个别问题正在持续推进整改，具体如下：一是医疗机构与体检中心体检数据不共享的问题。因涉及信息平台升级改造建设周期较长，整改需要按照项目进度稳步实施。二是资产未及时入账问题。相关单位正与职能部门及街镇协调，对房屋资产开展评估，履行相关程序后进行备案登记入账。三是对外投资未坚持同步出资问题。相关企业已与未出资方进行协商洽谈，明确对方出资时限，确定权益对等原则，并持续关注被投资企业的经营状况。四是已完工项目未及时进行竣工财务决算问题。相关企业工程项目由于时间跨度长、内部管理不到位，造成手续不完善、工程资料缺失，仍需继续统筹协调有关部门推进决算工作。

针对上述问题，相关单位已逐一制定整改方案，明确整改时间和具体措施，加大力度持续推进。区审计局将强化与其他各类监督贯通协同，持续做好跟踪检查，对审计整改不力的，适时组织联合督查，确保整改任务落实到位。 

主任、各位副主任、各位委员：

下一步，区审计局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实区委区政府各项决策部署，自觉接受区人大常委会的指导和监督, 进一步发挥审计建设性作用，持续推动嘉定治理体系和治理能力现代化，为全区经济社会高质量发展提供坚实保障。