──2024年7月25日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上

嘉定区财政局局长  吴雪芬

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现向区人大常委会作关于上海市嘉定区2023年财政决算报告。

一、关于本区2023年本级财政决算情况

2023年，全区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，坚决落实党中央、国务院、中共上海市委和嘉定区委决策部署，严格执行区人大审查批准的预算，坚持稳中求进总基调，精准有效实施积极的财政政策，坚定不移加快推进新一轮财政体制改革，全力以赴拼发展、凝心聚力抓落实，有力推动经济承压前行、稳步提升，全区和区本级决算情况总体良好。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，全区一般公共预算收入2498904万元，完成年度预算的102.3%，同比增长8.3%，加上上级补助收入852442万元，上年结转收入15422万元，调入资金758325万元，动用预算稳定调节基金716096万元，政府一般债券转贷收入292000万元，收入合计5133189万元。全区一般公共预算支出3753556万元（含中央直达资金，下同），完成年度预算的97.8%，加上上解上级支出173880万元，政府一般债务还本支出236922万元，结转下年支出31592万元，安排预算稳定调节基金937239万元，支出合计5133189万元。全区一般公共预算收支决算平衡。

其中：区本级一般公共预算收入891459万元，完成年度预算的95.0%，同比增长6.4%，加上上级补助收入852442万元，镇级上解收入596446万元，上年结转收入15422万元，调入资金758325万元，动用预算稳定调节基金528466万元，政府一般债券转贷收入292000万元，收入合计3934560万元。区本级一般公共预算支出2331830万元，完成年度预算的98.4%，加上上解上级支出173880万元，补助下级支出373159万元，政府一般债务还本支出236922万元，安排预算稳定调节基金787177万元，结转下年支出31592万元，支出合计3934560万元。区本级一般公共预算收支决算平衡。

嘉定镇街道、真新街道和新成路街道一般公共预算收入61221万元，完成年度预算的104.3%，加上区级补助收入44085万元，动用预算稳定调节基金5324万元，收入合计110630万元。嘉定镇街道、真新街道和新成路街道一般公共预算支出80173万元，完成年度预算的94.7%，加上上解支出30457万元，支出合计110630万元。嘉定镇街道、真新街道和新成路街道一般公共预算收支决算平衡。

嘉定工业区、菊园新区一般公共预算收入374343万元，完成年度预算的105.1%，加上区级补助收入70542万元，动用预算稳定调节基金45344万元，收入合计490229万元。嘉定工业区、菊园新区一般公共预算支出285029万元，完成年度预算的94.8%，加上上解区级财政支出205200万元，支出合计490229万元。菊园新区、嘉定工业区一般公共预算收支决算平衡。

从收入决算的具体情况看，在经济恢复性增长持续带动和政策效应持续释放的共同作用下，2023年全区收入实质向好，区本级收入受非税收入下降影响，增幅低于全区。区本级税收收入738584万元，完成年度预算的100.7%，同比增长8.6%。其中：增值税174986万元，完成年度预算的151.2%，同比增长31.3%；企业所得税110862万元，完成年度预算的122.3%，同比增长15.1%；房产税118041万元，完成年度预算的129.2%，同比增长27.7%；个人所得税56794万元，完成年度预算的94.0%，同比下降3.7%；土地增值税52540万元，完成年度预算的44.5%，同比下降32.9%。区本级非税收入152875万元，完成年度预算的74.8%，同比下降3.3%。

从支出决算的具体情况看，区本级支出2331830万元，完成年度预算的98.4%。其中：一般公共服务支出119544万元，完成年度预算的97.4%；国防支出8259万元，完成年度预算的99.2%；公共安全支出142997万元，完成年度预算的99.3%；教育支出512263万元，完成年度预算的99.0%；科学技术支出57748万元，完成年度预算的96.3%；文化旅游体育与传媒支出32324万元，完成年度预算的98.8%；社会保障和就业支出394419万元，完成年度预算的98.7%；卫生健康支出269477万元，完成年度预算的96.7%；节能环保支出68383万元，完成年度预算的99.6%；城乡社区支出229355万元，完成年度预算的98.7%；农林水支出97406万元，完成年度预算的97.3%；交通运输支出75624万元，完成年度预算的99.7%；资源勘探工业信息等支出107259万元，完成年度预算的97.4%；商业服务业等支出8317万元，完成年度预算的94.5%；援助其他地区支出2304万元，完成年度预算的95.4%；自然资源海洋气象等支出2645万元，完成年度预算的98.0%；住房保障支出103306万元，完成年度预算的99.3%；粮油物资储备支出2925万元，完成年度预算的98.9%；灾害防治及应急管理支出18907万元，完成年度预算的97.4%；债务付息支出78368万元，完成年度预算的100%。上述科目支出中一般公共服务支出、科学技术支出、卫生健康支出、农林水支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、援助其他地区支出和灾害防治及应急管理支出执行率低于98%，主要是部分政府投资项目按实施进度据实拨付，支出慢于预期。

区对镇税收返还及转移支付373159万元，其中：返还性补助166118万元，一般性转移支付137046万元，专项转移支付69963万元，中央专项转移支付32万元。

按照《预算法》的有关规定安排的预备费60000万元，因预算编制较为完整，预算调整总体控制较好，预备费60000万元全额调减。因市财政与本区的结算收入、转贷收入、调入资金增加等原因，2023年安排预算稳定调节基金增加787177万元。

2023年，区级盘活财政存量资金76041万元，主要用于轨道交通亏损补贴20022万元、建设用地减量化33800万元，环卫作业养护11200万元、兴嘉基金(二期）10000万元和“双智”试点项目1019万元。

2023年，结转下年支出31592万元，其中：市级专项转移支付23223万元，中央专项转移支付8369万元，主要是乡村振兴、智造空间、基本建设、医疗服务与保障能力提升、林业建设、支持中小微企业发展、退役安置补助、秸秆综合利用和产业结构调整等项目推进慢于预期，相应专项结转下年支出。

2023年，区本级财政拨款“三公”经费支出2627万元，比年度预算数减少1096万元，其中：因公出国（境）费104万元，减少673万元；公务用车购置及运行费2446万元（其中：购置费591万元，运行费1855万元），减少138万元；公务接待费77万元，减少285万元。2023年，区本级公务用车购置数34辆，公务用车保有量882辆；国内公务接待935批次，国内公务接待9582人次。上述行政事业单位结余的财政资金，全部用于补充区级预算稳定调节基金。

2023年一般公共预算收支决算数与向区七届人大四次会议报告的执行数一致。区本级财政拨款“三公”经费支出决算数与向区七届人大四次会议报告的执行数不一致，主要原因是上述数据年初人代会报告使用的是预计数，现根据决算情况进行调整。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，政府性基金预算收入2468280万元，完成年度预算的120.0%，加上市级财政对本区政府性基金转移收入127517万元，地方政府专项债券转贷收入112000万元，动用上年结余177552万元，收入合计2885349万元。政府性基金预算支出1871102万元，完成年度预算的97.7%，加上上解上级支出3786万元，地方政府专项债务还本支出124600万元，调出资金752456万元，结转下年支出133405万元，支出合计2885349万元。全区政府性基金预算收支平衡。

区本级政府性基金预算收入2468280万元，完成年度预算的120.0%，加上市级财政对本区政府性基金转移收入127517万元，地方政府专项债券转贷收入112000万元，镇级上解收入29426万元，动用上年结余195659万元，收入合计2932882万元。区本级政府性基金预算支出1598165万元，完成年度预算的97.5%，加上上解上级支出3786万元，补助下级支出320470万元，地方政府专项债务还本支出124600万元，调出资金752456万元，结转下年支出133405万元，支出合计2932882万元。区本级政府性基金预算收支平衡。

区对镇政府性基金转移支付320470万元，主要用于镇级农户动迁安置、基础设施建设和土地储备项目等相关支出。

政府性基金预算收支决算数，与向区七届人大四次会议报告的执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，国有资本经营预算收入19673万元，完成年度预算的100.6%，其中：上缴利润收入9421万元，股利、股息收入7152万元，其他国有资本经营预算收入3100万元，加上转移支付收入158万元，上年结余收入3471万元，收入合计23302万元。国有资本经营预算支出13581万元，完成年度预算的98.1%，加上调出资金5869万元，结转下年支出3852万元，支出合计23302万元。国有资本经营预算收支平衡。

国有资本经营预算收支决算数，与向区七届人大四次会议报告的执行数一致。

（四）政府债务情况

地方政府债务限额和余额情况。市财政局核定我区的政府债务限额为4374000万元，其中：一般债务限额为2496000万元，专项债务限额为1878000万元。截至2023年年底，本区地方政府债务余额为4074410万元，为政府债务限额的93.2%，其中：一般债务余额为2492954万元，专项债务余额1581456万元。2023年，我区政府债务规模总量适度，风险总体可控。

地方政府债券发行和偿还情况。2023年，我区发行新增政府债券168000万元，其中：一般债券56000万元，主要用于公卫中心和义务制阶段学校建设；专项债券112000万元，主要用于轨道交通、污水处理、污泥资源化利用、地下停车库等项目建设。2023年，发行再融资债券236000万元，用于归还地方政府一般债券本金。2023年支付地方政府债券利息131884万元，其中：一般债券利息78368万元，专项债券利息53516万元。

二、2023年落实人大决议情况和预算执行效果

2023年，我们全面贯彻落实预算法、预算法实施条例和人大预算审查监督条例，严格落实区人大有关决议、审查意见要求和批准的预算，积极应对财政收支“紧平衡”，稳步推进各项财税改革工作和财政管理任务，提升财政政策效能和可持续发展，确保财政运行平稳有序，为推动区域发展提供有力的政策支持和资金保障。

（一）落实人大决议有关情况

一是深入推进财政预算制度改革。按照财政部关于预算管理一体化系统建设的总体部署和全国统一的业务规范及技术标准，结合业务实际需求，全面做好预算管理一体化改革相关工作；制发《嘉定区街道财政管理体制暂行办法》，明确2024年起街道各类收支全面纳入区本级部门预算管理，持续推进街道财政体制改革；加快推进转移支付制度改革，实施国库集中支付电子化改革，有序推进非税收入收缴电子化管理和财政电子票据改革。二是持续加强财政监督体系建设。谋划健全财会监督体系，完善工作机制，研究制定了《嘉定区关于落实加强财会监督工作的实施方案》；根据财政部和市财政专项部署，深入开展地方财经纪律重点问题、重点民生资金和政府购买服务等多方面的专项整治行动，筑牢财政资金安全防线，确保整治工作取得成效。三是不断深化财政资金绩效管理。积极探索试点成本预算绩效管理，制发《嘉定区成本预算绩效管理试点工作通知》，遴选公交运行补贴、环卫作业项目等6个项目纳入试点，涉及预算资金合计13.85亿元，平均核减率20.4%；对预算执行进度和项目绩效目标实行监控，对绩效评价结果与预算安排实行挂钩，推动事前评估、事中监控、事后评价、结果应用的预算绩效管理“闭环”体系，提高预算编制执行科学化和精细化。

（二）2023年预算执行效果

1.充分释放财金政策红利

一是积极落实直达资金惠企利民。坚持把三保刚性支出摆在财政优先保障位置，加快直达资金拨付兑现，全年直达资金累计支出17.75亿元，支出进度为98.7%，其中支持基层落实减税降费和重点民生等支出10.21亿元，用于医疗服务与保障能力提升补助、基本公共卫生服务补助1.55亿元，用于成品油税费改革转移支付2.61亿元，用于城乡义务教育补助、就业补助、保障性住房安居工程等支出3.38亿元。全年累计惠及企业数3900家4999次，惠及人员12024人13495次。二是持续加大企业支持力度。围绕优势产业领域，聚焦支持汽车“新四化”，智能传感器及物联网、在线新经济、高性能医疗设备及精准医疗产业培育，全年安排重点产业领域扶持资金7.6亿元，不断积蓄发展新动能，持续优化营商环境。围绕本区新一轮主导产业发展体系，持续开展“嘉定科创贷”政策性融资贷款和担保费补贴业务，支持中小企业发展，发挥政策性融资担保增信和财政资金杠杆撬动作用，全年惠及企业501户。三是全面保障“双引擎”重要战略实施。制发《关于嘉定新城、北虹桥区域重点基础设施建设项目的区级财力支持政策》，进一步明确“十四五”期间财力支持范围、支持内容以及项目资金预算安排和审核拨付流程，加快推动建设新城“三个样板区”和北虹桥“一区、一城、一湾”，“十四五”期间投资约175亿元用于支持“双引擎”建设，2023年度用于推进嘉定新城、北虹桥区域重点基础设施建设资金9.7亿元。

2.点面共进深化民生福祉

2023年，区本级继续保障教育、医疗、养老、住房等民生事业发展所需，加大对普惠性、兜底性民生支出支持力度，区本级十一大类民生支出达1848528万元，占区本级一般公共预算支出的79.3%，其中教育、城乡社区、社会保障和就业等基本民生支出占比保持高位。一是稳步提升教育实力。区本级教育支出512263万元，占区本级支出的22.0%，坚定不移把教育摆在优先发展的长远战略地位，确保教育支出两个“只增不减”，主要用于优化完善生均经费标准，保障学校日常运营，支持新建学校开办，信息化配套建设和教育教学设备购置，落实义务教育阶段“双减”政策，推进品质课程建设，支持民办教育扶持及奖励，开展民办学校学位购买，落实义务教育阶段公办、民办学校同步招生，促进基础教育优质均衡发展。二是持续推进卫生健康发展。区本级卫生健康支出269477万元，占区本级支出的11.6%，主要用于支持推进公共卫生体系建设，推进中医药事业发展，支持公共卫生综合大楼、中心医院改扩建等基础设施提升，落实医疗材料和设备购置，保障市民医疗帮困、老年人健康体检，推动公共卫生重点学科发展和人才培养，促进优质医疗资源区域均衡布局。三是完善多层次社会保障体系。区本级社会保障支出394419万元，占区本级支出的16.9%，主要用于加强基本民生保障，落实征地养老资金和老年综合津贴，积极应对人口老龄化，保障养老机构床位建设，优化为老服务，完善社会救助托底保障体系，补助支援外地建设回沪定居人员、重残无业人员、生活困难人员，兜牢社会救助底线，支持稳定和扩大就业，鼓励创业带动就业。

3.积蓄力量增强发展后劲

一是优化科技创新生态。区本级科技支出57748万元，主要用于优化和加大科技投入，深化财政科技经费分配使用机制改革，支持张江嘉定园、智能型新能源汽车平台等重大科技项目建设，配套落实市科技型中小企业技术创新资金，对高新技术企业和科技人才进行奖励，对优秀人才住房进行补贴，持续提升财政科技投入效能。二是激发经济内生动力。区本级资源勘探工业信息等支出107259万元，主要用于加强国资监管、支持中小企业发展，推进智能传感器、汽车新四化等产业研发升级，企业技术改造等方面。三是持续优化营商环境。区本级商业服务业等支出8805万元，主要用于扶持现代服务业，促进商业流通，推进北虹桥商务区发展。

4.统筹协调城乡融合发展

一是增强城市功能品质。区本级城乡社区支出229355万元，主要用于打造宜居城市，支持上海实验学校嘉定分校、华东师范大学第五附属学校、上海大学附属嘉定实验学校等五所学校建设，保障城市道路、绿化景观照明、排水设施养护和日常运行，补贴嘉北郊野公园和各类设施运营支出，持续优化城乡发展格局。二是持续实施乡村振兴。区本级农林水支出97406万元，主要用于支持乡村振兴战略深入实施，对粮食作物、土地流转、家庭农场等进行补贴，推进河道综合整治、重污染河道治理、断头河水系沟通、河道护岸应急等工程建设，保障河道、水闸、泵站日常维修养护，加强农业保险等金融工具与财政补贴政策有机联动。三是提升交通辐射能级。区本级交通运输支出75624万元，主要用于补贴公共交通运营，支持乡村公路、县道大中修工程，保障道路日常养护。

2023年决算情况总体较好的同时，在财政运行和预算管理中还面临一些困难、问题和挑战，主要有：一是财政运行持续处于紧平衡状态，财政收入增长放缓和刚性支出需求快速增长之间的矛盾日益突出，经济恢复基础仍不稳固；二是成本效益理念有待进一步提高，财政资金配置效率和使用效益还需进一步提升；三是财政管理基础有待进一步夯实，财政资金、资产统筹力度有待进一步加强。对此，我们高度重视，将采取有效措施，认真加以解决，一是推进公物仓建设，优化财政存量资金管理，强化资产、资金统筹；二是全面启动成本绩效分析，以成本效益分析为抓手，进一步将绩效理念和方法运用到预算管理，充分发挥预算绩效管理效能；三是进一步强化预算约束，切实落实党政机关习惯过紧日子各项措施，严格支出管理，兜牢兜实三保底线。