──2025年7月24日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第二十九次会议上

嘉定区财政局局长  吴雪芬

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现向区人大常委会作关于2024年财政决算的报告。

一、关于本区2024年本级财政决算情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察上海重要讲话精神，坚决贯彻党中央、国务院的决策部署，在中共上海市委和嘉定区委的领导下，严格执行区人大审查批准的预算，加力提效实施积极的财政政策，深入推进财政体制改革，财政运行总体平稳，全区和区本级决算情况总体良好。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年，全区一般公共预算收入2434181万元，为年度预算的100.7%，加上市财政与本区的结算收入724282万元，上年结转收入31592万元，调入资金137852万元，动用预算稳定调节基金732604万元，政府一般债券转贷收入234000万元，收入总量4294511万元。全区一般公共预算支出3644896万元，完成年度预算的97.6%。加上政府一般债务还本支出202000万元，结转下年支出16483万元，上解支出188904万元，安排预算稳定调节基金242228万元，支出总量4294511万元。全区一般公共预算收支决算平衡。

其中：区本级一般公共预算收入2434181万元，为年度预算的100.7%，加上市财政与本区的结算收入724282万元，上年结转收入31592万元，调入资金112733万元，动用预算稳定调节基金593277万元，政府一般债券转贷收入234000万元，收入总量4130065万元。区本级一般公共预算支出2604642万元，完成年度预算的98.0%，加上政府一般债务还本支出202000万元，结转下年支出16483万元，上解支出188904万元，安排预算稳定调节基金117361万元，补助下级支出1000675万元，支出总量4130065万元。区本级一般公共预算收支决算平衡。

从收入决算的具体情况看，区本级税收收入2204879万元，为年度预算的100.6%。其中：增值税879657万元，为年度预算的100.7%；企业所得税354584万元，为年度预算的101.0%；个人所得税240229万元，为年度预算的100.6%；契税142668万元，为年度预算的103.7%，主要是房地产政策调整，房产成交量有所回升，好于预期；土地增值税261336万元，为年度预算的95.7%，主要是土地增值税清算量小于预期。区本级非税收入229302万元，为年度预算的101.1%，主要是利息、资产出租出借等完成好于预期，国有资产有偿使用收入102853万元，为年度预算的101.5%。

从支出决算的具体情况看，区本级支出2604642万元，完成年度预算的98.0%。其中：

一般公共服务支出175007万元，完成年度预算的96.4%，占区本级支出的6.7%;公共安全支出158240万元，完成年度预算的99.1%，占区本级支出的6.1%;教育支出530061万元，完成年度预算99.2%，占区本级支出的20.4%;社会保障和就业支出410879万元，完成年度预算97.4%，占区本级支出的15.8%;卫生健康支出234516万元，完成年度预算96.4%，占区本级支出的9.0%;城乡社区支出355703万元，完成年度预算97.2%，占区本级支出的13.7%;农林水支出99855万元，完成年度预算95.6%，占区本级支出的3.8%;债务付息支出78901万元，执行率为99.9%，占区本级支出的3.0%。

区对镇税收返还及转移支付1000675万元，完成年度预算的100.0%，其中：返还性补助860967万元，一般性转移支付89423万元，专项转移支付50285万元。

按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，各级一般公共预算应当按照本区一般公共预算支出的百分之一至百分之三设置预备费，2024年年初预算安排预备费70000万元，主要教育、社会保障等民生支出，上述支出已根据《2024年政府收支分类科目》的有关规定归入相应支出科目。

2024年，结转下年度支出16483万元，其中：各类共同事权转移支付9475万元，主要是社会保障和就业共同事权转移支付4151万元，医疗卫生共同财政事权转移支付4280万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付571万元；专项转移支付7005万元，主要是节能环保2256万元，农林水1809万元，产业发展2195万元，重大公共卫生服务344万元，残疾人就业190万元，教育费附加212万元。上述项目推进慢于预期，相应转移支付收入结转下年度支出。

我区认真落实中央八项规定精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，继续严控“三公”经费支出。2024年，区本级财政拨款“三公”经费支出3418万元，比年度预算数减少1522万元。其中：因公出国（境）费304万元，减少563万元；公务用车购置及运行费3027万元（其中：购置费1087万元，运行费1940万元），减少650万元；公务接待费87万元，减少309万元。上述未使用的“三公”经费，已由区财政收回，补充预算稳定调节基金。

2024年决算报告中的动用预算稳定调节基金、补充预算稳定调节基金、区对镇税收返还及转移支付和区本级财政拨款“三公”经费支出等决算数，与年初人代会报告的执行数不一致，主要原因是年初人代会报告使用的是预计数，现根据决算情况相应调整。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年，政府性基金收入896877万元，为年度预算的95.1%。加上市财政与本区的结算收入74993万元，政府专项债券转贷收入313000万元，动用上年结余573504万元，收入总量1858374万元。政府性基金支出931124万元，完成年度预算的96.9%，加上政府专项债务还本支出748000万元，结转下年支出1729万元，调出资金131592万元，上解支出13858万元，支出总量1826303万元。政府性基金收支结余32071万元。

区本级政府性基金收入896877万元，为年度预算的95.1%，加上市财政与本区的结算收入74993万元，政府专项债券转贷收入313000万元，动用上年结余586070万元，收入总量1870940万元。区本级政府性基金支出865513万元，为年度预算的99.0%，加上补助下级支出133225万元，政府专项债务还本支出748000万元，结转下年支出1729万元，调出资金106473万元，上解支出13858万元，支出总量1868798万元。政府性基金收支结余2142万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，国有资本经营收入20888万元，为年度预算的100.1%，其中：利润收入10010万元，股利、股息收入5728万元，其他国有资本经营预算收入5150万元，加上上级补助收入156万元和上年结余收入3852万元，收入总量24896万元。国有资本经营支出14052万元，完成年度预算的96.8%，加上调出资金6260万元，支出总量20312万元。国有资本经营预算结余4584万元。

（四）政府债务情况

地方政府债务限额和余额情况。市财政局核定我区的政府债务限额为4418000万元，其中：一般债务限额为2548000万元，专项债务限额为1870000万元。截至2024年年底，本区地方政府债务余额为3847410万元，是限额的87.1%，其中：一般债务余额为2524954万元，专项债务余额1322456万元。

地方政府债券发行和偿还情况。2024年我区发行政府债券547000万元，其中：一般债券234000万元，专项债券313000万元。2024年归还地方政府债券本金950000万元，其中：一般债券202000万元，专项债券748000万元。2024年支付地方政府债券利息130913万元，其中：一般债券利息78901万元，专项债券利息52012万元。

我区政府债务规模总量适度，风险总体可控。

二、2024年落实人大决议情况和预算执行效果

2024年，我区紧紧围绕年度工作目标要求，认真落实区人大审议通过的预算，坚持稳中求进工作总基调，实施积极的财政政策提质增效，全力推动稳预期稳增长措施落地显效，确保财政运行平稳，促进区域经济社会高质量发展。

（一）落实人大决议有关情况

一是强化收支管理，确保财政收支平稳。面对外部环境更趋复杂多变，收入占比较高的房地产、汽车等销售疲软，收入全面承压的情况，加大财政资源统筹力度，确保非税收入应缴尽缴，2024年非税收入完成22.9亿元，较上年增长27.2%，助力一般公共预算收入顺利完成年度目标；强化支出管理，坚持管理挖潜、花钱问效，坚持党政机关过紧日子不动摇，进一步优化支出结构，优先保障教育、卫生、就业等民生支出，强化产业政策协同作用，加快发展新质生产力，财政运行平稳有序，为我区经济社会高质量发展提供坚实保障。

二是实施成本预算绩效管理，提升财政资源配置效率。进一步健全完善预算绩效管理各项制度机制，夯实预算绩效管理工作基础，按照“深度融合、突出重点、分类实施”的原则，全面开展成本预算绩效分析，在降本的基础上，形成支出标准，优化管理举措。推进公物仓全生命周期管理，制发《嘉定区区级行政事业单位国有资产公物仓管理办法（试行）》等文件规范，贯彻“先调剂实物资产、后安排预算资金”的资产配置原则，精准发力，提升财政资源配置效率。

三是强化债券使用管理，落实政府投资带动作用。一方面，积极争取政府债券支持，减轻收入下行带来的支出压力，2024年我区共发行政府债券54.7亿元，较上年增加14.3亿元，增长35.4%，其中：新增债券9.5亿元，再融资债券45.2亿元。另一方面，强化债券使用管理，健全债券执行率通报机制，将执行率过低的债券项目，纳入稳增长调度范围，至2024年末，政府债券执行率100%,有效发挥债券对政府投资的带动作用。

（二）2024年预算执行成效

一是持续优化支出结构，重点支出保障有力。2024年，着重落实落细过紧日子要求，严格支出事项审核，进一步压减非刚性支出，兜牢兜实“三保”底线，充足保障民生等重点支出，区本级民生支出202.51亿元，较上年增加17.66亿元，占一般公共预算支出的77.8%，其中：教育支出53.1亿元，切实保障教育支出两个“只增不减”，推进义务教育学校新建开办、校舍维修、设备购置和信息化建设，支持学校开设特色课程，助力教育均衡优质发展；卫生健康支出23.5亿元，推进公立医院改革和高质量发展示范项目建设，保障社区卫生中心运行，提升医疗服务综合能力；城乡社区支出35.6亿元，持续推动三大示范样板区及重点区域建设，优化城市设施养护，支持老旧小区综合改造、乡村设施建设，促进城乡一体化发展。

二是实施积极的财政政策，助力新质生产力发展。2024年，切实落实结构性减税降费政策，重点支持科技创新，制造业转型升级。全年增值税留抵退税63.9亿元，显著增加企业现金流，切实减轻企业成本，增强企业获得感；资源勘探工业信息等支出13.1亿元，聚焦汽车新四化、智能传感器、精准医疗、物联网等重点产业，加快千亿级产业培育布局，实施制造业“智改数转”行动，助力传统产业升级；科技支出6.8亿元，积极培育专精特新“小巨人”等创新主体，推进校地合作，资助企业开展课题研究与科技成果转化，优化科技创新生态。

三是强化制度建设，夯实财政管理基础。制发《嘉定区研究类经费管理办法（试行）》《嘉定区政务新媒体经费管理办法（试行）》，建立联审机制，严控新增购买服务项目，进一步规范购买第三方服务管理；制发《嘉定区行政事业单位公务活动经费支出管理办法》，《关于嘉定区区级机关会议费管理办法的补充通知》，进一步加强公务活动经费管理，明确会议费开支范围，强化“三公”经费预算约束；制发《嘉定区预算执行监控管理办法（试行）》，充分利用一体化系统，实现预算资金全流程实时监控监管，有效防范财政风险。

主任、各位副主任，各位委员，区人大高度重视财政管理、改革发展工作，有力促进了我区财政管理的规范、高效、公开、透明。我们将自觉接受区人大的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好地发挥财政职能作用，为推动区域经济高质量发展砥砺奋进。

以上报告，请予审议。