——2018年7月20日在上海市嘉定区第六届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

嘉定区人大财政经济委员会副主任委员  嘉定区人大常委会预算工作委员会主任  肖拥军

主任、各位副主任，各位委员：

区人民代表大会财政经济委员会在区人大常委会预算工作委员会预审的基础上，结合《关于嘉定区2017年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，对区政府提出的《上海市嘉定区2017年财政决算报告》进行了审查。

区人民政府提出的2017年本级决算是：

全区一般公共预算收入2522587万元，为年度预算的102.1%，增长10.2%，加上市财政与本区的结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入等，收入总量4194501万元；全区一般公共预算支出3707351万元，完成年度预算的97%，增长19.3%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金等，支出总量4194501万元；收支平衡。

区本级一般公共预算收入1026073万元，为年度预算的109.6%，增长9.3%，加上市财政与本区的结算收入、区财政与镇财政结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入，收入总量2730856万元；区本级一般公共预算支出2317167万元，完成年度预算的96.8%，增长22.9%，加上政府一般债务还本支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金等，支出总量2730856万元；收支平衡。

菊园新区、嘉定工业区一般公共预算收入391631万元，为年度预算的99.7%，增长11.5%，加上与区财政的结算收入、动用预算稳定调节基金等，收入总量424932万元；菊园新区、嘉定工业区一般公共预算支出414918万元，加上补充预算稳定调节基金，支出总量424932万元；收支平衡。

政府性基金收入633485万元，为年度预算的95.5%，加上市财政与本区的结算收入、政府专项债券转贷收入、动用上年结余等，收入总量1478458万元；政府性基金支出947168万元，完成年度预算的98.3%，加上调出资金、政府专项债务还本支出等，支出总量1476993万元；政府性基金收支结余1465万元。

国有资本经营收入11964万元，为年度预算的101.1%；国有资本经营支出10083万元，完成年度预算的99.8%；国有资本经营收支结余1881万元。

经审查，财经委员会认为：

2017年，区政府在区委的领导下，深入贯彻国家和上海市的各项决策部署，积极应对宏观经济的换挡转型，着力推进各项工作。财政收入持续稳定增长，各项重点支出得到有效保障；财政资金绩效管理不断加强，财政信息公开程度进一步提高；财政管理制度改革不断深化，财政资金统筹力度进一步加大，为全区经济和社会各项事业保持平稳发展提供了财力保障。对2016年度决算审计中发现的问题，有关部门高度重视，积极落实措施加以整改，达到预期目标。2017年区本级预算执行和其他财政收支审计的深度、跟踪督查的力度不断加大，有效发挥了审计部门的职能作用。

2017年区本级预算执行的总体情况良好，完成了区六届人大一次会议批准及区六届人大常委会第八次会议审查通过调整的区2017年预算。财经委员会建议本次会议批准2017年区本级决算，批准区财政局副局长刘菊英受区政府委托所作的《上海市嘉定区2017年财政决算报告》，并作出相应的决议。

对2017年区本级决算中反映的问题，区政府及有关部门要引起高度重视。主要是：预算编制不够准确、精细，预算执行不够规范；项目预算调整调剂幅度较大；财政资金管理和预算单位内部管理不够到位；资产管理比较薄弱等。

按照《预算法》和《上海市预算审查监督条例》要求，为进一步做好财政预算工作，财经委员会提出如下建议：

1、进一步强化预算管理。要着力提高预算编制的科学性、准确性、合理性，预算安排前充分考虑以往年度预算执行情况及结转结余资金等情况，加强对预算数与决算数的对比分析，切实做实做细预算。要充分体现预算的约束性和严肃性，进一步健全和完善预算执行监督机制，加大预算执行全过程的跟踪监督力度，严格控制预算调整调剂幅度，提高预算的执行效率。要重视完善内部管理机制，严格落实财政预算管理各项规定，规范管理行为，促进预算管理水平提高。要继续加大预算公开力度，积极稳妥推进预算联网监督工作，不断增强财政透明度。

2、进一步完善国有资产管理体制。要不断完善国有资产监管运营机制，健全国有资本经营预算体系，推进国有资产管理体制改革，促进国有资产保值增值。要认真贯彻落实党中央有关建立政府向本级人大常委会报告国有资产管理情况制度的要求，切实履行报告主体责任，按照全口径、全覆盖、高标准、高质量的要求，做好国有资产管理情况报告工作。

3、进一步加强审计监督工作。要严格依法开展审计工作，重视审计结果的运用，研究探索建立发现和解决共性问题的工作机制，由此及彼、以点带面，深入分析共性问题产生的原因，提出具有针对性的建议，促进全区面上相关制度的完善和执行，切实改变屡审屡犯的状况。要着力做好对重点支出、重大投资工程项目的跟踪绩效审计，促进财政资金高效使用。各预算单位要高度重视审计意见和建议，对制度上产生的问题要从源头上进行健全和完善，堵塞漏洞，提高整改实效。区审计部门应在2018年11月底前，将整改情况向区人大常委会报告。

以上报告，供常委会会议审议时参考。