──2024年12月26日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

嘉定区财政局局长  吴雪芬

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现向区人大常委会作关于提请审议《上海市嘉定区2024年度预算调整方案（草案）》议案的说明。

根据区域经济社会发展形势和财政预算收支执行情况，对2024年财政收支预算作相应调整。

一、一般公共预算收支调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

2024年全区一般公共预算收入从年初预算2624538万元调整至2418000万元，比年初预算减少206538万元，下降7.9%；上级补助收入从年初预算529532万元调整至703679万元，比年初预算增加174147万元，增长32.9%；新增政府一般债券转贷收入234000万元；上年结转收入31592万元，与年初预算持平；国资收益调入6260万元，与年初预算持平；动用预算稳定调节基金从年初预算1015059万元调整至732604万元，比年初预算减少282455万元，下降27.8%。全区一般公共预算收入合计从年初预算4206981万元调整至4126135万元，比年初预算减少80846万元，下降1.9%。

区本级一般公共预算收入从年初预算1256200万元调整至1180000万元，比年初预算减少76200万元，下降6.1%；上级补助收入从年初预算529532万元调整至703679万元，比年初预算增加174147万元，增长32.9%；增加政府一般债券转贷收入234000万元；区财政与镇财政的结算收入从年初预算464221万元调整至464347万元，增加126万元；动用预算稳定调节基金从年初预算1053696万元调整至656361万元，比年初预算减少397335万元，下降37.7%；上年结转收入31592万元，与年初预算持平；国资收益调入6260万元，与年初预算持平。区本级一般公共预算收入合计从年初预算3341501万元调整至3276239万元，比年初预算减少65262万元，下降2.0%。

全区一般公共预算收入调整的情况说明：

一是税收收入承压。2024年受更趋复杂多变的外部因素影响企业整体经营情况下行，房产、汽车等销售疲软，税收收入持续承压，较上年同期下降5.6%，其中：增值税、企业所得税预计下降14.7%和12.6%；

二是财政资源统筹力度加大。进一步加大财政资源统筹力度，全面梳理非税收入来源，将直管公房动迁补偿款、存量资金利息等收入纳入政府预算管理，非税收入预计增长25.8%。同时，因为非税收入增长主要体现在区本级，所以区本级一般公共预算收入减收幅度小于全区。

区本级一般公共预算收入合计减少65262万元的原因：

1.区本级一般公共预算收入减收76200万元； 

2.上级补助收入比年初预算增加174147万元，主要原因是增加中央转移支付收入112650万元，主要是成品税费改革、节能减排专项补助、保障性安居工程等中央地方共同事权补助104722万元，中央专项转移支付6823万元；市级均衡性转移支付收入增加14313万元；市级专项转移支付增加22076万元；

3.2024年积极向市级财政申请政府一般债券支持，共下达234000万元，其中置换债券181000万元，新增债券53000万元；

4.区财政与镇财政的结算收入比年初预算增加126万元；

5.政府一般债券和市对区转移支付等收入增加后，相应减少动用预算稳定调节基金397335万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

全区一般公共预算支出从年初预算3817668万元调整至3735386万元，比年初预算减少82282万元，下降2.2%，加上政府一般债务还本支出202000万元和上解支出188749万元后，合计支出从年初预算4206981万元调整至4126135万元。

区本级一般公共预算支出从年初预算2751778万元调整至2658383万元，比年初预算减少93395万元，下降3.4%；补助下级支出从年初预算200410万元调整至227107万元，增加26697万元，增长13.3%；加上政府一般债务还本支出202000万元和上解支出188749万元后，合计支出从年初预算3341501万元调整至3276239万元。

（三）中央直达资金和中央专款下达情况

新增中央直达资金和中央专款112225万元，其中：中央直达资金64078万元，主要是：成品油税费改革补助26084万元，医疗服务与保障能力提升补助资金16877万元，城乡义务教育和学生资助5965万元，就业补助5231万元，保障性安居工程5042万元，其他各类共同财政事权转移支付4879万元；中央专款48147万元，主要是燃料电池汽车示范应用中央奖励资金28798万元，退役安置补助经费2928万元，中央基建投资补助4500万元，普通公路中央奖补资金4158万元，教育质量提升补助1733万元，农业专项补助1704万元，其他各类补助4326万元等。

（四）一般公共预算收入区对镇转移支付调整情况

2024年区对镇税收返还及转移支付从200410万元调整至227107万元，比年初预算增加26697万元，增长13.3%。其中：返还性补助调整为80883万元，比年初预算增加30086万元，主要是新增财政扶持政策兑现补助13837万元，房产税分享增加18824万元；一般性转移支付调整为89423万元，比年初预算减少3247万元，主要是地方教育附加补助减少920万元，大型居住社区运行维护补助减少1724万元等；设立共同事权转移支付6516万元，主要是区镇共同承担困难群众救助，农保镇保补助等民生政策；专项转移支付调整为50285万元，比年初预算减少6658万元，主要是垃圾分类奖补资金减少2405万元，河道管理养护专项补助减少5003万元。

二、政府性基金预算收支调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

全区政府性基金收入从年初预算2037184万元调整至943373万元，减少1093811万元，下降53.7%；动用上年结余从年初预算517813万元调整至450200万元，减少67613万元；上级补助收入4254万元调整至58539万元，增加54285万元；政府专项债券转贷收入增加至313000万元。全区政府性基金收入合计从年初预算2559251万元调整至1765112万元，减少794139万元，下降31.0%。

政府性基金收入合计减少794139万元的主要增减原因：

1.土地出让收入较年初预算减少1107911万元；

2.土地出让收益基金较年初预算增加27500万元；

3.城市基础设施配套费收入较年初预算减少15200万元；

4.彩票公益金收入较年初预算减少1200万元；

5.污水处理费较年初预算增加3000万元；

6.上级补助收入较年初预算增加54285万元，主要是：超长期特别国债19092万元，新城发展市级专项支持资金20512万元，农民相对集中居住项目市级补助13920万元；

7.增加政府专项债券转贷收入313000万元；

8.动用政府性基金上年结余减少67613万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

政府性基金支出从年初预算1973368万元调整至960871万元，减少1012497万元，下降51.3%；地方政府专项债务还本支出调整至748000万元；上解支出调整至13858万元，增加专项债券发行费用205万元。政府性基金支出合计从年初预算的2559251万元调整至1722729万元，减少836522万元，下降32.7%。

（三）政府性基金预算区对镇转移支付

2024年，区对镇政府性基金转移支付从年初预算116191万元调整至133225万元，增加17034万元，增长14.7%，主要是新增农民相对集中居住项目市级补助13920万元、新城核心区建设项目结算3114万元。

三、政府债券情况

（一）新增政府债券

2024年，我区发行新增政府债券95000万元，分别为一般债券53000万元，专项债券42000万元，其中：一般债券53000万元和第一批专项债券21000万元，今年9月已经区人大常委会审议通过；2024年10月31日，发行第二批政府专项债券21000万元，用于农村生活污水处理工程和安亭镇21-03地块幼儿园建设。

（二）再融资债券和债券余额情况

1.再融资债券。2024年，我区发行再融资债券452000万元，分别为一般债券181000万元，专项债券271000万元，其中：一般债券181000万元和专项债券95000万元，今年9月已经区人大常委会审议通过；2024年10月31日，发行第二批再融资专项债券176000万元，用于还本支出。

2.政府债券余额。预计至2024年末，我区政府债券余额3847500万元，其中:一般债券余额2525000万元，专项债券余额1322500万元。

四、有关调整预算的说明

一是2024年调整预算批准后当年财力如有超收或减少，全部用于补充或动用预算稳定调节基金。

二是上级补助收入为预计数，与年底执行数存在差异，调整预算批准后发生的新增上级补助收入，不需要区级财政配套的，区财政按文件要求安排支出并在年度执行报告中说明，当年不能执行的部分，结转下年支出。

三是2024年国有资本经营预算收入预计与年初预算保持一致，支出未突破年初预算规模，所以不作调整。

四是2024年政府债务限额尚未下达，待下达后再向区人大常委会报告。

五、全面完成全年目标任务

2024年,我们按照党中央、国务院决策部署，适度加力、提质增效实施积极的财政政策，为经济高质量发展提供必要支撑。坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，加强财政资金资源统筹，推动优化支出结构，强化重大战略任务、重大项目和基本民生财力保障，迎难而上、积极作为，促进财政平稳运行，财政改革发展各项工作扎实推进。

一是全力以赴抓财源建设，确保财政运行平稳。强化部门、街镇间的协同沟通，精准发力抓收入，巩固老税源，培植新税源，优化税源结构；规范非税管理，挖掘财政存量潜力，全方位盘活行政事业性等国有资产，统筹各类财政资金、资产，提高财政资金使用效率。

二是夯实预算绩效管理基础,推动成本绩效成果应用。围绕成本预算绩效管理改革工作主线，建章立制，进一步健全预算绩效管理各项制度机制。按照“深度融合、突出重点、分类实施”的原则，全面开展成本预算绩效管理分析工作，高质量开展绩效评价，将评价结果与预算安排挂钩，消减低效无效资金安排。

三是严格落实公物仓全生命周期管理，优化财政资源调配。构建“基层单位用仓有道、主管部门管仓有方、监察部门核仓有据”的三位一体管理制度，科学界定入仓标准，拓宽盘活渠道，贯彻“先调剂实物资产、后安排预算资金”的资产配置原则，精准发力统筹优化财政资产配置。

四是用好多种政策工具，推动重大项目落地。努力争取政府债券、超长期特别国债等政策支持，落实重大项目和重点领域建设需求。根据政府专项债券政策调整，做好项目储备和前期工作，不断提升储备项目质量。建立健全政府债券使用情况通报制度，切实用好政府债券，以政府投资为引领，带动扩大社会有效投资。

五是树立零基预算理念，做好预算源头管理。坚持贯彻党政机关习惯过紧日子的要求，从严控制预算安排，树立零基预算理念，打破支出固化格局，持续完善支出标准体制建设，建立有保有压、有增有减的预算分配新机制。

以上说明，请予审议。