──2024年7月25日在上海市嘉定区第七届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上

区人大财政经济委员会主任委员  王春

主任、各位副主任，各位委员：

区人民代表大会财政经济委员会在区人大常委会预算工作委员会初审的基础上，对区政府提出的《上海市嘉定区2023年财政决算报告》、《上海市嘉定区2023年区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》进行了审查。现将审查结果报告如下：

区人民政府提出的2023年本级决算是：全区一般公共预算收入2498904万元，完成年度预算的102.3%，加上市财政与本区的结算收入、上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金、政府一般债券转贷收入等，收入总量5133189万元；全区一般公共预算支出3753556万元，完成年度预算的97.8%，加上上解上级支出、政府一般债务还本支出、结转下年支出、安排预算稳定调节基金等，支出总量5133189万元，收支平衡。其中，区本级一般公共预算收支决算3934560万元，收支平衡；嘉定镇街道、真新街道和新成路街道一般公共预算收支决算110630万元，收支平衡；嘉定工业区、菊园新区一般公共预算收支决算490229万元，收支平衡。

政府性基金收入2468280万元，完成年度预算的120%，加上市财政与本区的结算收入、政府专项债券转贷收入、动用上年结余等，收入总量2885349万元；政府性基金支出1871102万元，完成年度预算的97.7%，加上上解上级支出、政府专项债务还本支出、结转下年支出、调出资金等，支出总量2885349万元，收支平衡。其中，区本级政府性基金收支决算2932882万元，收支平衡。

国有资本经营收入19673万元，完成年度预算的100.6%，加上上级补助收入和上年结余收入，收入总量23302万元；国有资本经营支出13581万元，完成年度预算的98.1%，加上调出资金，支出总量23302万元；国有资本经营收支平衡。

经审查，财经委员会认为：

2023年，区政府及其财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，积极落实区委决策部署和区七届人大四次会议有关决议要求，加强财政资源统筹，积极应对财政收支“紧平衡”，确保财政运行平稳有序；优化财政支出结构，持续推进教育、卫生健康和社会保障事业发展，积极落实直达资金惠企利民，从严把控政府“三公支出”；深化预算管理体制改革，全面实施财政预算绩效管理，稳步推进街道财政体制改革。2023年区本级预算执行的总体情况良好，财经委员会建议本次常委会会议批准区人民政府提出的嘉定区2023年区级财政决算（草案）。

区审计局对2023年区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，围绕提高加强政策服务、促进保障和改善民生、强化协同监督力量,重点反映了区级和部门财政管理、重大项目和重点民生资金、国有资产管理、国有自然资源资产离任审计等审计情况，并对审计查出问题进行了具体原因分析，提出了审计建议。从审计报告反映的情况看，主要有：小金额预算项目数量占比较高，统筹执行集中财力办大事的政策制度还未有效落实；新增专项债券未及时使用，专项转移支付资金分配下达不够及时；部门预算管理体制有待优化，专项资金管理、政府采购等执行有待规范。预算绩效管理评价指标还不够科学合理，内部管理还不够规范。

按照《预算法》和《上海市预算审查监督条例》要求，为进一步做好财政预决算工作，财经委员会提出如下建议：

一、加强财政收支管理，保障财政平稳运行

要积极应对财政运行“紧平衡”压力，通过全力培植税源、优化支出结构、推进绩效管理等举措精准施策，全力保障全区财政运行基本盘。要树牢政府长期过紧日子思想，严格执行各项经费开支标准，千方百计盘活资金、节约资金，保障全区重点支出和实施重大改革、重大战略所需支出，持续支持以民生实事工程为重点的社会事业建设，兜牢兜实底线，确保“三保”民生福祉不受影响。要加强政府债券管理，确保财政经济稳健运行，构筑安全稳定的发展环境。要更加注重经济政策、产业政策与财政政策的衔接协同，增强具体措施的精准性、可操作性、可持续性，不断提升政府奖补资金的引导和撬动作用，持续激发市场主体活力。

一、完善预算管理制度，提升财政管理水平

进一步完善预算编制标准体系，不断提高预算执行精细化程度，有效提升财政保障效率。进一步健全街镇财政管理制度体系，着力提高街镇公共财政保障能力。加强成本预算绩效管理，提高预算绩效目标和指标设置的科学性、合理性，提高财政资源配置效率和使用效益，强化绩效评价结果运用，推动与预算编制的有效衔接。强化债券投后管理和动态监管，扎实做好项目前期准备工作，压实主管部门、项目单位主体责任，更快更多形成实物工作量。严格执行政府采购制度，规范政府采购程序。加大财会监督力度，督促单位（部门）健全内控制度、严格预算管理，切实严肃财经纪律、规范财经秩序。稳步推进预算管理一体化建设，做好与人大联网监督系统数据和技术标准的有效衔接。

三、督促查出问题整改到位，强化审计监督实效

区政府各部门(单位)要积极采纳审计意见和建议，认真组织实施整改。区审计部门要依法加大审计整改跟踪检查力度，加强审计查出问题的综合分析研究，促进审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”一体谋划、一体推进、一体落实。落实审计整改闭环管理，加强审计监督与人大监督、财会监督的贯通协调，形成监督合力，持续督促被审计单位履行审计整改主体责任，推动压实主管部门监督管理责任，建立健全整改工作长效机制。要强化审计结果运用和追责问责机制，举一反三，推动标本兼治。对部分普遍性共性问题，要将审计整改与完善内部治理相结合，严格落实整改主体责任和内部审计机构的监督检查责任，形成政府审计和内部审计互补融合的长效监督机制。区人民政府及有关部门要认真扎实做好审计查出问题的整改工作，在2024年底前向区人大常委会报告整改情况。

以上报告，供常委会会议审议时参考。